PENGARUH PENYALURAN KREDIT TERHADAP PENDAPATAN OPERASIONAL BANK (Studi Pada Bank BRI Cabang Malang Kawi)

ABSTRAK 

Perbankan sebagai salah satu lembaga keuangan yang kegiatan
utamanya adalah menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkan
kembali kepada masyarakat dalam bentuk kredit karena sebagian besar
asset bank berasal dari bunga kredit. Dan bunga hasil dari penyaluran
kredit modal kerja, investasi, dan konsumsi apakah mempengaruhi
pendapatan operasional dan juga diantara ketiga kredit tersebut apakah
ada yang dominan, tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui
pengaruh penyaluran kredit terhadap pendapatan operasional bank.
Untuk mengetahui jenis kredit yang dominan dalam memberikan
pengaruh terhadap pendapatan operasional bank.

Jenis penelitian yang dilakukan adalah kuantitatif dimana akan
diketahui pengaruh dari penyaluran kredit terhadap pendapatan
operasional bank dan fenomena-fenomena yang terjadi sehingga dapat
mempengaruhi penyaluran kreditnya, populasi dari penelitian ini adalah
semua kredit yang terdapat pada BRI Kawi, sedangkan dalam
pengambilan sampel penelitian dengan mengunakan teknik puposive
sample dengan alat analisis statistic regresi linier berganda, uji parsial, uji
simultan , dan uji asumsi klasik sampel yang diambil meliputi kredit
Modal Kerja , Investasi, dan Konsumtif.

Hasil penelitian menunjukan bahwa penyaluran kredit dapat
mempengaruhi pendapatan operasional BRI hal ini terbukti melalui uji F
dengan nilai Fhitung > Ftabel (29,960>3,24) atau Sig F < 5% (0,000<0,05), uji t
degan nilai (X1) sebesar 2,990, (X2) sebesar 3,252, dan (X3) sebesar 2,135
ttabel 2.29. Dan pendapatan tersebut lebih didominasi oleh penyaluran
investasi hal ini dapat terbukti melalui koefisien regresi standar (koefisien
beta). Dari nilai beta diperoleh bahwa nilai tertinggi adalah nilai beta untuk
Kredit Investasi (X2) (beta sebesar 0,458), variabel terkuat kedua adalah
Kredit Modal Kerja (X1). Sedangkan variabel yang memberikan kontribusi
terkecil terhadap Pendapatan (Y) adalah Kredit Konsumtif (X3).

KLIK INI UNTUK MEMBACA SELENGKAPNYA

 

Pengolahan OLAH SKRIPSI Penelitian, Pengolahan DAFTAR CONTOH SKRIPSI Statistik, Olah SKRIPSI SARJANA, JASA Pengolahan SKRISPI LENGKAP Statistik, Jasa Pengolahan SKRIPSI EKONOMI Skripsi, Jasa Pengolahan SPSS CONTOH SKRIPSI , Analisis JASA SKRIPSI PENGARUH PENYALURAN KREDIT TERHADAP PENDAPATAN OPERASIONAL BANK (Studi Pada Bank BRI Cabang Malang Kawi) SKRIPSI Oleh Al-Hidayah NIM 05610092 JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS ISLAM NEGERI MAULANA MALIK IBRAHIM MALANG 2009 PENGARUH PENYALURAN KREDIT TERHADAP PENDAPATAN OPERASIONAL BANK (Studi Pada Bank BRI Cabang Malang Kawi) SKRIPSI Di usulkan Untuk Penelitan Skripsi Program Sarjana (S-1) Pada Fakultas Ekonomi Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang Oleh AL-HIDAYAH NIM : 05610092 JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS ISLAM NEGERI MAULANA MALIK IBRAHIM MALANG 2009 LEMBAR PERSETUJUAN PENGARUH PENYALURAN KREDIT TERHADAP PENDAPATAN OPERASIONAL BANK (Studi Pada Bank BRI Cabang Malang Kawi) SKRIPSI OLEH AL-HIDAYAH NIM : 05610092 Telah disetujui 29 Juli 2009 Dosen pembimbing Umrotul Khasanah, M.Si NIP 150287782 Mengetahui : Dekan, Drs. HA. MUHTADI RIDWAN,MA NIP 150231828 LEMBAR PENGESAHAN PENGARUH PENYALURAN KREDIT TERHADAP PENDAPATAN OPERASIONAL BANK (Studi Pada Bank BRI Cabang Malang) SKRIPSI Oleh AL-HIDAYAH NIM : 05610092 Telah Dipertahankan di Depan Dewan Penguji dan Dinyatakan Diterima Sebagai Salah Satu Persyaratan Untuk Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi (SE) Pada Tanggal 25 Juli 2009 Susunan Dewan Penguji Tanda Tangan 1. Ketua Drs.Agus Sucipto, MM : ( ) NIP 150327243 2. Sekretaris/pembimbing Umrotul Khasanah,S.Ag.,M.Si : ( ) NIP 150287782 3. Penguji Utama Dr.Nur Asnawi, MA : ( ) NIP 150295491 Disahkan oleh : Dekan Drs. HA. MUHTADI RIDWAN, MA NIP 150231828 ABSTRAK Al-Hidayah, 2009 : PENGARUH PENYALURAN KREDIT TERHADAP PENDAPATAN OPERASIONAL BANK (Studi Pada Bank BRI Cabang Malang Kawi) Pembimbing : Umrotul Khasanah, S.Ag.,M.Si Kata kunci : Kredit Modal Kerja, Kredit Investasi, Kredit Konsumtif, dan Pendapatan Operasional Perbankan sebagai salah satu lembaga keuangan yang kegiatan utamanya adalah menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkan kembali kepada masyarakat dalam bentuk kredit karena sebagian besar asset bank berasal dari bunga kredit. Dan bunga hasil dari penyaluran kredit modal kerja, investasi, dan konsumsi apakah mempengaruhi pendapatan operasional dan juga diantara ketiga kredit tersebut apakah ada yang dominan, tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh penyaluran kredit terhadap pendapatan operasional bank. Untuk mengetahui jenis kredit yang dominan dalam memberikan pengaruh terhadap pendapatan operasional bank. Jenis penelitian yang dilakukan adalah kuantitatif dimana akan diketahui pengaruh dari penyaluran kredit terhadap pendapatan operasional bank dan fenomena-fenomena yang terjadi sehingga dapat mempengaruhi penyaluran kreditnya, populasi dari penelitian ini adalah semua kredit yang terdapat pada BRI Kawi, sedangkan dalam pengambilan sampel penelitian dengan mengunakan teknik puposive sample dengan alat analisis statistic regresi linier berganda, uji parsial, uji simultan , dan uji asumsi klasik sampel yang diambil meliputi kredit Modal Kerja , Investasi, dan Konsumtif. Hasil penelitian menunjukan bahwa penyaluran kredit dapat mempengaruhi pendapatan operasional BRI hal ini terbukti melalui uji F dengan nilai Fhitung > Ftabel (29,960>3,24) atau Sig F < 5% (0,000<0 data-blogger-escaped-0="" data-blogger-escaped-2.29.="" data-blogger-escaped-2="" data-blogger-escaped-3="" data-blogger-escaped-adalah="" data-blogger-escaped-bahwa="" data-blogger-escaped-beta="" data-blogger-escaped-dan="" data-blogger-escaped-dapat="" data-blogger-escaped-dari="" data-blogger-escaped-degan="" data-blogger-escaped-didominasi="" data-blogger-escaped-diperoleh="" data-blogger-escaped-hal="" data-blogger-escaped-ini="" data-blogger-escaped-investasi="" data-blogger-escaped-kedua="" data-blogger-escaped-kerja="" data-blogger-escaped-koefisien="" data-blogger-escaped-konsumtif="" data-blogger-escaped-kontribusi="" data-blogger-escaped-kredit="" data-blogger-escaped-lebih="" data-blogger-escaped-m.si="" data-blogger-escaped-melalui="" data-blogger-escaped-memberikan="" data-blogger-escaped-modal="" data-blogger-escaped-nilai="" data-blogger-escaped-oleh="" data-blogger-escaped-pendapatan="" data-blogger-escaped-penyaluran="" data-blogger-escaped-regresi="" data-blogger-escaped-sebesar="" data-blogger-escaped-sedangkan="" data-blogger-escaped-standar="" data-blogger-escaped-t="" data-blogger-escaped-terbukti="" data-blogger-escaped-terhadap="" data-blogger-escaped-terkecil="" data-blogger-escaped-terkuat="" data-blogger-escaped-tersebut="" data-blogger-escaped-tertinggi="" data-blogger-escaped-ttabel="" data-blogger-escaped-uji="" data-blogger-escaped-untuk="" data-blogger-escaped-variabel="" data-blogger-escaped-yang=""> ? 9 < & = * H - I AJ E3 I AK L M( .N 9(O E3 . F2 G) P ) E .) J >Q A ; < E ; < E3 G) + A @/ R2 E 8 S T R E3 @ U- > * A(2 >Q V #$ & WCDA(2 > A 8> 5G > * A(2 >Q A E ) [\ #$ A G X Y Z E3 * > * (2 >Q A E ) ] E3 #$ & G & ^ = Y Z M,H E E3 >/ X Y Z E3 R =9 5 E ) J $ O R I !A9 ^F X _ G , A( - Y Z , N ` A >- 8. / 91 1 I AJ G H .N 8b? A ) A` 8 A - 5 , a( 5WCDA(2 8> A 8> P E - N ` & ^ , f) 3 A 2 ) A` G > * A(2 >Q : $ O R I !A9 E . J Y Z > A * H G h S9F G - G ) A` - U NX g 91 1 I AJ - k ) A`2 6 h ' j i G + ( 6 i ' H k m# / 6l ' m# / 6l ' m# / 6l ' A - ? E3 5 6 A - >3 ' ) ?2 * &)2 >3 - U NX 5> A ) [\ En > A p @ . ?2 #TA 6 A - o/' 6l ' > A E A - I )2 > V X 6q' > A TQ2 - d ! .N #TA >- 5 6l ' > P E 5 6l ' WCDA(2 E ABSTRACT Al Hidayah, 2009. Thesis : The Influence of Credit Distribution to the Operational Revenue (A Case study to BRI Bank) Counsllor : Umrotul Khasanah, M.Si Keyword : Work capital credit, Investation credit, Contsumption credit, and Operational revenue Bank is one of the Institutions which has the main activity to collect the fund from the society and distribute it back to the society in the form of credit, because the biggest asset of Bank is from the credit interest, Interest of work capital Distribution, Investation, might influence the bank revenue, and a mong the three kinds of credit there mightas a dominant one, The purpose of this research is knowing the influence of credit distribution to the bank, and also knowing the type of credit which influences the Bank Revenue. The type of tens Research is kuantitaf where we can know the influence of credit distribution to the bank revenue and obstacles which influence credit distributio. The scope of this research cours all types of credits distribution of BRI Kawi. For the sample of the research we use purposive sample taken by Linier Regretion, Partial exam, simultan exam, and classic assumption, The taken sample will be work capital credit, Investation, and contsumption. The results of research show that the credit of Distribution influences the revenue of BRI It is prooved from the test F with the value, F table ( 29,960 > 3.24) or sig F < 5% ( 0,000 < 0,05), t test with the value (X1) 2,990, (X2) 3,252 and (X3) 2,135 ttable 2.29. and most of bank revenue is Investation Distribution, It can be prooved by standart regretion koefisien(Beta koefisien) From beta value we get the data test the biggest value is the value of beta for credit investation (X2), 90,458) the second is capital work credit (X1) while the smallest value is consumption credit (X3). PERSEMBAHAN Karya Sederhana Ini Saya Persembahkan: Untuk kedua orang tua yang sangat saya sayangi dan yang sangat saya hormati, dengan beribu-ribu tetes peluh rela beliau keluarkan demi untuk bisa membuat kehidupan saya menjadi sempurna tanpa kata tanpa suara kedua orang tua saya terus berjuang demi anak-anak-nya terimakasih bapak ibu Kakakku terima kasih, saya tidak bisa membalas semua pengorbanan kakak mudah-mudahan Allah akan membalas semua kebaikan dan pengorbanan kakak saya tak lagi mampu mengucapkan betapa saya sangat berterima kasih kepadamu dan saya tak mampu lagi mengukur betapa besar pergorbanan kakak selama ini Semua keluargaku, adik-adikku terima kasih doanya, dengan canda tawa kalian semua hidup menjadi lebih indah semangat semoga kelak kalian semua bisa mendapatkan lebih dari yang mbak raih sekarang ini amiin….tapi jangan lupa belajar Sumiku Mohammad Syahidin terima kasih karena sudah mau menjadi sandaran disaat aku lagi membutuhkanmu dah sabar kalau adik lagi marah-marah terima kasih banyak karena telah mengisi hari-hariku menjadi penuh warna-warni hidupku kini menjadi indah dan sempurna dengan kehadiranmu dalam hidupku Untuk semua pihak yang terlibat dalam pembuatan skripsi ini trimakasih banyak ya…!!! MOTTO “Dan carilah pada apa yang telah dianugerahkan Allah kepadamu (kebahagiaan) negeri akhirat, dan janganlah kamu melupakan bahagianmu dari (kenikmatan) duniawi dan berbuat baiklah (kepada orang lain) sebagaimana Allah telah berbuat baik, kepadamu, dan janganlah kamu berbuat kerusakan di (muka) bumi. Sesungguhnya Allah tidak menyukai orang-orang yang berbuat kerusakan.” (Q.S. Al-Qhashas : 77) KATA PENGANTAR Puji syukur kehadirat Allah SWT karena dengan rahmat dan hidayah_nya penelitian ini dapat di selesaikan, hingga dapat tersusun skripsi tentang “ pengaruh penyaluran kredit terhadap pendapatan operasional bank (studi pada BRI Cabang Malang Kawi), skripsi ini tersusun sebagai salah satu syarat untuk dapat memperoleh gelar sarjana (S1) pada Fakultas Ekonomi Jurusan Manajemen Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang Dengan terselesaikanya skripsi ini maka penulis mengucapkan terima kasih yang tak terhingga kepada : 1. Prof. Dr. H. Imam Suprayogo selaku Rektor Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang. 2. Drs. H.A Muhtadi Ridwan, MA selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang. 3. Kedua orang tuaku yang telah dengan sabar mengasuh dan membimbingku dengan penuh kasih sayang dan penuh kesabaran dan dengan do’a mereka pula maka aku bisa sukses. 4. Kakakku Sholihah yang telah dengan susah payah dan penuh kesabaran, dan ketulusan hati telah berhasil menjadikan saya seperti ini dan adik-adikku yang menyayangiku selalu dan saya sayangi. 5. Suamiku tercinta yang telah mengisi hari-hariku hingga menjadi indah dan yang dapat memberi ketenangan dikala saya sedang mengalami kesusahan 6. Umrotul Khasanah, S.Ag.,M.Si selaku dosen pembimbing skripsi trima kasih atas segala masukan dan kesabaran beliau dan yang rela mengorbankan waktu di tengah kesibukanya untuk membimbing sehingga penulisan skripsi ini dapat di selesaikan. 7. Seluruh Dosen Fakultas Ekonomi Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang yang telah memberikan ilmu pengetahuanya kepada penulis selama di bangku kuliah. 8. Karyawan dan seluruh staff Fakultas Ekonomi Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang. 9. Pimpinan dan seluruh karyawan bank BRI cabang Malang kawi terutama bapak Langgeng atas perolehan data-data yang penulis perlukan sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini. 10. Seluruh penghuni ARKESA Indah, Titik, Lutfa, Rora, Dilla, Lika, Ika, dan dewi. Trimakasih atas kebersamaanya 11. Seluruh angkatan tahun 2005 Fakultas Ekonomi khususnya kelas C terima kasih selama bersama kalian banyak yang dapat saya ketahui dan semoga cepat selesai bagi yang belum selesai 12. dan semua pihak yang telah membantu dalam penulisan skripsi ini namun tidak bisa saya sebutkan satu persatu disini. Penulis menyadari sepenuhnya bahwa dalam penulisan skripsi ini masih banyak kekurangan, maka dari itu penulis mengharapkan saran dan kritiknya yang membangun dari semua pihak. Akhir kata semoga skripsi ini bermanfaat bagi semua pihak pada umumnya dan bagi penulis sendiri pada khususnya. Malang, 2009 Penulis DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL.................................................................................. i LEMBAR PERSETUJUAN....................................................................... ii LEMBAR PENGESAHAN....................................................................... iii HALAMAN PERSEMBAHAN............................................................... iv MOTTO....................................................................................................... v KATA PENGANTAR............................................................................... vi DAFTAR ISI............................................................................................... ix DAFTAR GAMBAR ................................................................................. xii DAFTAR TABEL....................................................................................... xiii Bab I : PENDAHULUAN...................................................................... 1 A. Latar belakang ................................................................................ 1 B. Rumusan masalah.......................................................................... 6 C. Tujuan .............................................................................................. 7 D. Batasan masalah ............................................................................. 7 E. Manfaat penelitian ......................................................................... 7 BAB II : KAJIAN PUSTAKA .................................................................. 9 A. Penelitian Terdahulu ..................................................................... 9 B. Landasan Teoritis ........................................................................... 11 1.Pengertian perbankan................................................................. 11 2.Sumber-sumber dana bank........................................................ 13 3.Kredit ............................................................................................ 15 a) Unsur-unsur pemberian fasilitas kredit.................... 16 b) Tujuan dan fungsi kredit............................................. 18 c) Jenis-jenis kredit ........................................................... 18 d) Prinsip-prinsip pemberian kredit .............................. 21 e) Penentuan suku bunga kredit .................................... 24 4. Kredit dalam pandangan islam........................................ 27 5. Pendapatan.......................................................................... 32 a. Pengertian pendapatan ............................................... 32 b. Jenis-jenis pendapatan bank....................................... 35 6. Pendapatan dalam perspektif islam................................ 36 C. Kerangka Berpikir .......................................................................... 38 D. Hipotesis.......................................................................................... 40 BAB III : METODE PENELITIAN......................................................... 41 A. Lokasi Penelitian ............................................................................ 41 B. Jenis Penelitian................................................................................ 41 C. Populasi dan Sampel ..................................................................... 42 D. Data dan Sumber Data .................................................................. 43 E. Definisi operasional Variabel ....................................................... 44 F. Analisis Data................................................................................... 45 BAB IV : PAPARAN DAN PEMBAHASAN DATA HASIL PENELITIAN .............................................................................. 54 A. Gambaran Umum BRI Cabang Kawi ........................... 54 a) Sejarah bank BRI........................................................ 54 b) Visi dan misi bank BRI ............................................. 58 c) Kebijakan perbankan................................................ 58 d) Program dan kebijakan bank BRI ........................... 60 e) Perkembangan organisasi bank BRI....................... 61 f) Struktur organisasi bank BRI................................... 62 B. Pemaparan data hasil penelitian................................... 63 a) Pendapatan operasional ........................................... 63 b) Tingkat penyaluran kredit ....................................... 64 c) Tingkat biaya operasional........................................ 65 d) Penyaluran kredit modal kerja................................ 66 e) Penyaluran kredit investasi ..................................... 67 f) Penyaluran kredit konsumtif................................... 68 C. Pembahasan data hasil penelitian................................. 69 D. Pendapatan dalam islam................................................ 80 BAB V : PENUTUP.................................................................................... 84 A. Kesimpulan ......................................................................... 84 B. Saran..................................................................................... 85 DAFTAR PUSTAKA ................................................................................ 87 DAFTAR GAMBAR No Hlm 1.1.Kerangka Berpikir ............................................................................. 39 1.2.Struktur organisasi............................................................................ 62 1.3.Pendapatan operasional BRI ........................................................... 63 1.4.Penyaluran kredit BRI ...................................................................... 64 1.5.Biaya operasional BRI....................................................................... 65 1.6.Penyaluran kredit modal kerja........................................................ 66 1.7.Penyaluran kredit investasi ............................................................. 67 1.8.Penyaluran kredit konsumtif........................................................... 68 DAFTAR TABEL No Hlm 1.1. Perkembangan Bank Secara Umum........................................... 2 1.2. Jenis Pengunaan Kredit Bank Umum ........................................ 2 1.3. Perkembangan Bank BRI cabang kawi ...................................... 5 1.4. Jenis pengunaan kredit BRI cabang kawai ................................ 5 2.5 Penelitian Terdahulu .................................................................... 9 4.6 Uji Simultan..................................................................................... 69 4.7 Uji Parsial (Uji t) ............................................................................. 71 4.8 Hasil Uji Multikolinieritas ............................................................ 79 4.9 Tabel uji Heteroskedastisitas ........................................................ 80 DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1 : Statistik Perbankan Indonesia............................................ 89 Lampiran 2 : Laporan Tahunan BRI Kawi............................................... 91 Lampiran 3 : Data Penelitian ..................................................................... 93 Lampuran 4 : Hasil Analisis Regresi ......................................................... 95 Lampiran 5 : Pengujian Analisis Regresi ................................................. 96 Lampiran 6 : Tabel uji parsial (uji t) ......................................................... 98 Lampiran 7 : Tabel uji simultan (uji F) ...................................................... 99 Lampiran 8 : Tabel Durbin Watson (DW) ................................................ 101 Lampiran 7 : Bukti Kosultasi ...................................................................... 102 Lampiran 8 : Surat Pernyataan................................................................... 103 BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Keadaan ekonomi di Indonesia saat ini yang penuh persaingan dan kondisi yang tidak menentu menyebabkan Bank-Bank umum berlombalomba untuk meningkatkan sumber dana Bank yang kemudian disalurkan kembali dalam bentuk kredit. Penghasilan bunga dari penyaluran kredit ini merupakan pendapatan utama Bank. Dalam prakteknya kebijakan Bank Indonesia mengenai tingkat suku bunga SBI menjadi patokan dalam Bank umum untuk meningkatkan atau menurunkan tingkat suku bunga penyaluran kedit ( http://www.jurnalskripsi.com.) Bank adalah lembaga keuangan yang usaha pokoknya adalah menghimpun dana dan menyalurkan kembali dana tersebut ke Masyarakat dalam bentuk kredit serta memberikan jasa-jasa dalam lalu lintas pembayaran dan peredaran uang. Kualitas kredit akan menentukan kelangsungan hidup bank, menyadari batapa pentingnya masalah kualitas kredit, berbagai regulasi di bidang perkreditan di terbitkan, baik oleh pemerintah, bank Indonesia maupun internal bank. Semua regulasi itu di maksudkan untuk mengelola dan mengendalikan resiko kredit agar dapat diminimalkan, sehingga kelangsungan usaha bank tidak terganggu Tabel 1.1 Perkembangan Bank Secara Umum (Milliard Rp) Tahun Penyaluran Kredit Pendapatan Operasional Bank 2003 29.864 52.125 2004 25.175 48.921 2005 52.589 59.588 2006 48.507 79.491 2007 40.767 81.770 Sumber : Indonesian bank statistics-Vol. 6 No 11 oktober 2008 Table 1.2 Pangsa Kredit Bank Umum Menurut Jenis Penggunaan (Milliar Rp) Tahun Kredit Modal Kerja Kredit Investasi Kredit Konsumsi 2003 17.545 9.344 2.975 2004 14.459 7.866 2.850 2005 27.519 20.467 4.603 2006 25.979 15.509 6.569 2007 19.892 12.230 8.645 Sumber : Indonesian bank statistics-Vol. 6 No 11 oktober 2008 Seiring dengan keadaan penyaluran kredit yang mengalami fluktuasi hal ini akan berdampak pada perkembangan pendapatan operasional bank-bank umum. Dalam penelitian Asmira (2006:85) mengatakan bahwa apabila penyaluran kredit turun maka pendapatan operasional juga akan mengalami penurunan begitu juga apabila penyaluran kredit meningkat maka pendapatan opersional bank juga akan mengalami peningkatan sehingga semakin banyak bank menyalurkan kreditnya maka akan semakin banyak pendapatan bunga yang akan diperoleh, hal ini juga akan berdampak terhadap pendapatan operasional bank Dari pernyataan diatas dapat kita ketahui bahwa pendapatan bunga sebagian besar dapat mempengaruhi pendapatan operasional bank karena mayoritas dalam neraca bank sebagian asset Bank berupa kredit, begitu juga halnya dengan pendapatan bank sebagian besar pendapatan berasal dari bunga kredit. Karena penyaluran kredit dianggap mampu dalam memberikan pemasukan yang besar maka masing-masing bank dalam membuat kebijakan dalam menyalurkan kreditnya berbeda-beda dengan tujuan untuk menambah pendapatan bank, oleh karena itu jenis dan kwalitas kredit akan menentukan kelangsungan hidup bank. Menyadari betapa pentingnya kualitas portofolio kredit, maka setiap bank diwajibkan mempunyai kebijakan perkreditan secara tertulis yang dapat dipergunakan sebagai pedoman dalam pemberian kredit sehari-hari Pada kenyataannya kondisi ekonomi tidak selalu baik, bahkan cenderung naik turun. Pada saat kondisi ekonomi sedang turun bank lebih memilih menyalurkan kredit modal kerja. Semakin banyak bank menyalurkan kreditnya maka semakin banyak pendapatan bunga yang akan diperoleh. Ketika pendapatan yang diterima meningkat yang nantinya dapat mempengaruhi jumlah laba, baik deviden dan laba ditahan. Hal ini tentu saja dapat meningkatkan pendapatan bank dan akhirnya dapat meningkatkan sumber dana untuk menyalurkan kreditnya Dalam perbankan banyak jenis-jenis kredit yang disalurkan oleh bank-bank umum diantaranya adalah kredit modal kerja, kredit investasi, dan kredit konsumsi (Kasmir 2005 : 35), namun tidak semua kredit tersebut secara dominan mengalami peningkatan yang pada akhirnya akan berpengaruh terhadap pendapatan operasional bank. Dewasa ini telah kita ketahui bahwa diantara kredit yang telah diberikan ada salah satu yang mengalami peningkatan yang sangat tajam yaitu kredit modal kerja sebagaimana yang terdapat pada tabel 1.2 karena kredit ini dianggap dapat memberikan penghasilan dalam keadaan ekonomi lesu, dimana kredit ini bergerak pada perluasan usaha bukan menambah usaha baru dan semua jenis usaha selalu membutuhkan modal kerja Tabel 1.3 Perkembangan Penyaluran Kredit Terhadap Pendapatan Bank BRI (Jutaan Rupiah) Tahun Penyaluran Kredit Pendapatan Operasional 2003 398.623 254.665 2004 485.513 184.749 2005 580.394 246.765 2006 847.078 327.559 2007 537.776 194.820 Sumber: Laporan Tahunan BRI Kawi Tabel 1.4 Perkembangan Kredit BRI Priode 2003-2007 (Jutaan Rupiah) Tahun Kredit Modal Kerja Kredit Investasi Kredit Konsumsi 2003 328.617 8.874 61.132 2004 398.010 6.219 81.284 2005 449.331 29.215 101.848 2006 700.283 25.225 121.570 2007 365.661 30.552 141.563 Sumber: Laporan Tahunan BRI Kawi Tabel diatas dapat dilihat bahwa dari tahun ke-tahun perkembangan penyaluran kredit bank BRI tidak berbeda jauh dengan penyaluran kredit bank-bank secara umum bahwa apabila penyaluran kredit meningkat maka pendapatan operasional juga akan meningkat akan tetapi pada tabel tersebut pada tahun 2004 dan tahun 2007 penyaluran kreditnya meningkat tetapi tidak diikuti dengan peningkatan pendapatan operasional bank hal ini bisa saja disebabkan oleh adanya kredit macet yang diakibatkan oleh bencana yang tidak bisa dihindari dan juga kondisi ekonomi pada saat itu Berdasarkan masalah tersebut di atas maka penulis mengambil Judul : Pengaruh Penyaluran Kredit Terhadap Pendapatan Operasional Bank (Studi Pada Bank BRI Cabang Malang) B. Rumusan Masalah Berdasarkan masalah tersebut bahwa kredit merupakan pendapatan utama bank, karena hidup matinya suatu bank tergantung dari penyaluran kredit, sehingga dapat diambil rumusan masalah 1. Apakah ada pengaruh yang signifikan penyaluran kredit modal kerja, investasi dan konsumtif terhadap pendapatan operasional bank BRI ? 2. Diantara kredit modal kerja, investasi dan konsumtif, manakah yang mempunyai pengaruh dominan terhadap pendapatan operasional Bank BRI ? C. Tujuan Berdasarkan rumusan masalah tersebut maka tujuan penulis adalah aebagai berikut: 1. Untuk mengetahui pengaruh penyaluran kredit modal kerja, investasi dan konsumtif terhadap pendapatan operasional Bank BRI 2. Untuk mengetahui pengaruh dominan dari ketiga jenis kredit tersebut terhadap pendapatan operasional Bank BRI D. Batasan Masalah Batasan masalah dalam penelitian ini adalah pendapatan opersional BRI Kawi tahun 2003-2007 dengan mengunakan laporan tahunan BRI Kawi tahun 2003-2004 E. Manfaat Penelitian Penelitian ini diharapkan dapat memberikan manfaat bagi: 1. Penulis Bagi pihak penulis, penelitian ini memberi pengetahuan langsung mengenai bagaimana penyaluran kredit dapat mempengaruhi pendapatan Bank 2. Bagi perusahaan Bagi Bank BRI Cabang Malang sebagai dasar pertimbangan dalam penyaluran kredit yang pengaruhnya terhadap pendapatan operasional bank. 3. Dunia pendidikan Sebagai referensi atau masukan bagi peneliti lain yang mempunyai permasalahan yang sama BAB II KAJIAN PUSTAKA A. Penelitian Terdahulu Table 2.5 Penelitian Terdahulu Peneliti Judul Penelitian Analisis data Hasil Penelitian Datu Asmira Suri (2006) Pengaruh penyaluran kredit terhadap modal bank (studi kasus pada bank permata cabang malang tahun 2002-2005) Menggunaka n Rasio-Rasio Profitabilitas dan NPL (Non Performing Loan) penyaluran kredit dapat mempengaruhi perkembangan modal karena hasil dari penyaluran kredit bank memperoleh pendapatan bunga yang cukup tinggi. Masrur och (2007) Kontribusi pembiayaan Almusyarakah dalam meningkatkan 1) Rasio Margin Kontribusi Kontribusi pembiayaan Al-Musyarakah terus mengalami peningkatan dan pendapatan yang dihasilkan juga profitabilitas bank syariah (PT bank syariah mandiri) memberikan kontribusi yang relatif besar sehingga dapat meningkatkan pendapatan dan mampu meningkatkan profitabilitas bank syariah mandiri Sumber : Hasil penelitian Diolah peneliti Persamaan penelitian ini dengan penelitian terdahulu adalah samasama membahas tentang penyaluran kredit perbankan sedangkan persamaan penelitian ini dengan penelitian masruroch adalah kontribusi pembiyaan yang berpengaruh terhadap peningkatan profitabilitas bank syariah Sedangkan perbedaan penelitian ini dengan penelitian terdahulu adalah dari segi alat analisis yang digunakan, Datu Asmira Suri Menggunakan Rasio-Rasio Profitabilitas dan NPL (Non Performing Loan) pengaruhnya terhadap modal bank batasan masalah yang digunakan datu asmira suri adalah mengambil data laba bersih bank permata, penelitian masruroch mengunakan alat analisis Rasio Margin Kontribusi dan pengaruhnya terhadap profitabilitas sedangkan penelitian yang sekarang sedang diteliti mengunakan alat analisis regresi linier berganda, uji F uji t, dan uji asumsi klasik dan pengaruhnya terhadap pendapatan opersional bank B. Landasan Teori 1. Pengertian Bank Dalam pembicaraan sehari-hari Bank dikenal sebagai lembaga keuangan yang kegiatan utamanya menerima simpana giro, tabungan dan deposito.kemudian bank juga dikenal sebagai tempat untuk meminjam uang (kredit) bagi masyarakat yang membutuhkanya. Disamping itu bank juga dikenal sebagai tempat untuk menukar uang , memindah uang atau menerima segala bentuk pembayaran dan setoran seperti pembayaran listrik, listrik, telepon air, pajak, uang kuliah, dan pembayaran lainya Menurut undang-undang RI nomor 1998 tanggal 10 november 1998 tentang perbankan, yang dimaksud dengan bank adalah” badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalambentuk simpanan dan menyalurkanya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan bentukbentuk lainya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak” Dari pengertian diatas dapat dijelaskan secara lebih luas lagi bahwa bank merupakan perusahaan yang bergerak dalam bidang keuangan, artinya setiap aktivitas perbankan selalu berkaitan dalam bidang keuangan.sehingga berbicara mengenai bank tidak terlepas dari masalah keuangan Aktivitas perbankan yang pertama adalah menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkanya lagi dalam bentuk kredit, agar masyarakat mau menyimpan uangnya di bank, maka pihak bank memberikan rangsangan berupa pemberian balas jasa kepada nasabah berupa bunga, bagi hasil, hadiah, pelayanan, dan balas jasa lainya. Besarnya bunga kredit sangat dipengaruhi oleh besarnya bunga simpanan. Semakin besar besar atau semakin mahal bunga simpanan maka semakin besar pula bunga yang di terima oleh nasabah begitu juga sebaliknya Keuntungan utama dari bisnis perbankan yang berdasarakan prinsip konvensional diperoleh dari selisih bunga simpana yang di berikan kepada penyimpan dengan kredit yang disalurkan, sedangkan keuntungan yang diperoleh berdasarkan prinsip syariah tidak dikenal dengan istilah bunga akan tetapi melalui sistem bagi hasil (mudharabah),pembiayaan brerdassarkan prinsip penyertaan modal (musyarakah), prinsip jual beli barang dengan memperoleh keuntungan (murabahah) atau pembiayaan barang modal berdasarkan prinsip sewa murni tanpa pilihan (ijarah) atau dengan adanya pilihan pemindahan kepemilikan atas barang yang di sewa dari pihak oleh pihak lain Sumber-Sumber Dana Bank Yang dimaksud dengan sumber-sumber dana bank adalah usaha bank dalam menghimpun dana untuk membiayai operasinya, hal ini sesuai dengan fungsinya bahwa bank adalah lembaga keuangan dimana kegiatan sehari-hari adalah dalam bidang jual beli uang. tentu saja sebelum menjual uang (memberikan pinjaman) bank harus lebih dulu membeli uang (menghimpun dana ) sehingga dari selisih bunga tersebut bank mencari keuntungan Adapun sumber-sumber dana bank tersebut adalah sebagai berikut: a. Dana yang bersumber dari bank itu sendiri Dalam bukunya (Kasmir: 62) mengatakan bahwa sumber dana yang berasal dari modal bank sendiri adalah modal setoran dari para pemegang sahamnya. Apabila saham yang berada dalam portopel belum habis terjual, sedangkan kebutuhan dana masih perlu maka pencarianya dapat dilakukan dengan menjual saham kepada pemegang saham lama akan tetapi jika tujuan perusahaan ingin melakukan ekspansi maka perusahaan dapat mengeluarkan saham baru dan menjual saham baru tersebut kepasar modal. Disamping itu perbankan dapat mengunakan cadangan–cadangan laba yang belum digunakan Secara garis besar pencarian dana dapat diperoleh melalui: a. setoran modal dari pemegang saham b. cadangan-cadngan bank c. laba bank yang belum dibagi Keuntungan dana yang berasal dari modal sendiri adalah tidak perlu membayar bunga yang lebih besar seperti khetika meminjam dari lembaga lain b. Dana yang berasal dari masyarakat luas sumber dana ini merupakan sumber dana terpenting dalam kegiatan operasi bank karena mempunyai ukuran terbesar dalam mencapai keberhasilan, karena mencari dana dari sumber ini relatif mudah asalkan bank mampu memberikan bunga atau balas jasa lainya kepada nasabah, adapun sumber dana tersebut dapat di peroleh melalui simpanan giro, simpanan tabungan, dan simpana deposito c. Dana yang bersumber dari lembaga lainya sumber dana yang ketiga ini menurut (kasmir : 63) adalah dana tambahan apabila bank mengalami kesulitan dalam pencarian sumber dana pertama dan kedua sumber dana ini dalam pencarianya relatif lebih mahal dan sifatnya hanya sementar, dana ini biasanya diperoleh melalui 1) kredit likuiditas dari bank indonesia, merupakan kredit yang di berikan kepada bank-bank yang mengalami kesulitan likuiditasnya. Kredit likuiditas ini juga di berikan kepada pembiayaan sektor-sektor tertentu 2) pinjaman antara bank (call money) biasanya pinjaman ini di berikan kepada bank-bank yang mengalami kalah kliring didalam lembaga kliring, pinjaman ini bersifat jangka pendek dengan bunga yang relatif tinggi 3) pinjaman dari bank-bank luar negeri merupakan pinjaman yang di peroleh oleh perbankan dari pihak luar negeri 4) surat berharga pasar uang (SBPU) dalam hal ini pihak perbankan menerbitkan SPBU kemudian diperjual belikan kepada pihak yang berminat, baik perusahaan keuangan maupun non keuangan 2. Kredit Dalam undang-undang perbankan no 10 tahun 1998 kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam antar bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga Dalam artian luas kredit di artikan sebagai kepercayaan begitu juga dalam bahasa latin kredit berarti ”credere” artinya percaya. Maksud dari percaya dari si pember kredit artinya bahwa ia percaya dari si penerima kredit bahwa kredit yang di salurkan pastiakan dikembalikan sesuai perjanjian, sedangkan bagi si penerima kredit merupakan penerimaan kepercayaan sehingga mempunyai kewajiban untuk membayar sesuai dengan jangka waktu Sebelum kredit di berikan untuk meyakinkan bank bahwa nasabah benar-benar dapat dipercaya maka akan lebih dulu mengadakan analisis kredit. Analisis kredit mencakup latar belakang nasabah atau perusahaan, prospek usahanya, jaminan yang di berikan serta faktor-faktor lainya. Tujuan analisis ini adalah agar bank yakin bahwa kredit yang di berikan benar-benar aman Pemberian kredit tanpa di analisis terlebih dahulu akan sangat membahayakan bank, nasabah dalam hal ini akan mudah memberikan data-data fiktif sehingga kredit tersebut sebenarnya tidak layak untuk diberikan, akibatnya jika salah dalam menganalisis maka kredit yang disalurkan akan sulit untuk di tagih a). Unsur-Unsur Pemberian Fasilitas Kredit: Kepercayaan Yaitu suatu keyakina pemberian kredit bahwa kredit yang diberikan (berupa uang, barang atau jasa) akan benar-benar diterima dimasa yang akan datang Kesepakatan Kesepakatan ini dituangkan dalam suatu perjanjian dimana masing-masing pihak menanda tangani hak dan kewajiban masingmasing Jangka Waktu Setiap kredit mempunyai jangka waktu tertentu, jangka waktu ini mencakup masa pengembalian kredit yang telah di sepakati, jangka waktu tersebut bisa berbentuk jangka pendek jangka menengah atau jangka panjang Resiko Adanya suatu tengan waktu pengembalian akan menyebabkan suatu resiko tidak tertagihnya pemberian kredit, semakin panjang suatu kredit semakin besar resikonya demikian pula sebaliknya. Resiko ini menjadi tangungan bank baik resiko yang di sengaja oleh nasabah yang lalai maupun resiko yang tidak di sengaja Balas Jasa Merupakan keuntungan atas pemberian suatu kredit atau jasa tersebut yang kita kenal dengan nama bunga, balas jasa dala bentuk bunga dan biaya administrasi kredit ini merupakan keuntungan bank, sedangkan bagi bank yang brdasarkan prinsip syari’ah balas jasanya dengan bagi hasil b). Tujuan dan Fungsi Kredit a. mencari keuntungan b. membantu usaha nasabah c. membantu pemerintah c). Jenis- jenis kredit adalah Dilihat dari segi kegunaanya a. Kredit Investasi kredit ini digunakan untuk keperluan perluasan usaha kredit ini biasanya digunkan untuk tujuan jangka panjang b. Kredit Modal Kerja kredit ini digunakan untuk meningkatkan produksi dalam opersionalnya kredit ini mempunyai tujuan jangka pendek Dilihat dari segi tujuan kredit a. Kredit Produktif kredit yang digunakan untuk peningkatan usaha atau produksi atau investasi. Kredit ini diberikan untuk menghasilakan barang jasa b. Kredit Konsumtif kredit yang digunakan untuk dikonsumsi secara pribadi dalam kredit ini tidak ada pertambahan barang dan jasa yang dihasilkan karena, memang untuk digunakan atau dipakai oleh seseorang atau badan usaha c. Kredit Perdagangan kredit yang di gunakan untuk perdagangan biasanya untuk membeli barang dagangan yang pembayaranya di harapkan dari hasil penjualan barang dagangan tersebut. Kredit ini sering diberikan kepada suplier atau agen-agen perdangan yang akan membeli barang dalam jumlah besar Dilihat dari segi jangka waktu 1). Kredit Jangka Pendek Merupakan kredit yang memiliki jangka waktu kurang dari 1 tahun atau paling lama 1 tahun dan biasanya digunakan untuk keperluan modal kerja 2). Kredit Jangka Menengah Jangka waktu kreditnya berkisar antara 1 tahun sampai dengan 3 tahun, biasanya untuk investasi, 3). Kredit Jangka Panjang Merupakan kredit yang masa pengembalianya paling panjang, kredit jangka panjang pengembalianya di atas 3 tahun sampai 5 tahun biasanya kredit ini untuk investasi jangka panjang. Dilihat dari segi jaminan a. Kredit Dengan Jaminan Kredit yang di berikan dengan suatu jaminan, jaminan tersebut dapat berbentuk barang berwujud atau tidak berwujud atau jaminan orang, artinya setiap kredit yang dikeluarkan akan dilindungi senilai jaminan yang di berikan si calon debitur. b. Kredit Tanpa Jaminan merupakan kredit yang di berikan tanpa jaminan barang atau orang tertentu, kredit jenis ini di berikan dengan melihat prospek usaha dan karakter serta loyalitas atau nama baik si calon debitur selama ini. Dilihat dari Segi Sektor Usaha a. Kredit pertanian merupakan kredit yang dibiayai untuk sektor perkebunan atau pertanian rakyat, sektor usaha pertanian dapat berupa jangka pendek atau jangka panjang b. Kredit peternakan, dalam hal ini untuk jangka pendek c. Kredit industri, yaitu kredit untuk membiayai industri kecil, menengah atau besar d. Kredit pertambangan, jenis usaha tambang yang di biayanya biasanya dalam jangka panjang seperti tambang emas, minyak, atau imah e. Kredit pendidikan, merupakan kredit yang diberikan untuk membangun sarana dan prasarana pendidikan atau dapat pula berupa kredit untuk mahasiswa f. Kredit profesi, diberikan kepada para profesional seperti dosen, dokter maupun pengacara g. Kredit perumahan, yaitu kredit untuk membiayai pembangunan atau pembelian perumahan d). Prinsip-Prinsip Pemberian Kredit Sebelum kredit diberikan kepada nasabah maka bank harus merasa yakin bahwa nasabah tersebut benar-mbenar mampu mengembalikan. Keyakinan tersebut diperoleh melalui penilaian kredit, penilaian tersebut bisa melalui analisis 5C yaitu: Character keyakinan bank bahwa sifat atau watak nasabahnya sebelum menerima kredit benar-benar dapat dipercaya hal ini dapat dilihat melalui latar belakang kehidupan nasabah dalam hal pekerjaan atau gaya hidup yang di anut Capacity Yaitu bahwa bank melihat kemampuan nasabahnya dalam bidang bisnis yang dihubungkan dengan pendidikanya, kemampuan nasabah dalam menjalankan bisnisnya juga dapat di ukur dengan kemampuanya dalam memahami ketentuan-ketentuan pemerintah, begitu juga kemampuan dalam menjalankan bisninsnya selama ini sehingga akan terlihat kemampuanya dalam memgembalikan kredit yang di salurkan Capital Yaitu bahwa bank melihat modal suatu perusahaan calon nasabahya melalui laporan keuanganya (neraca dan rugi laba) malaui rasio likuiditas, solvabilitas, rentabilitas dan rasio-rasio lainya, capital juga dapat dilihat melalui perolehan modal saat ini Colleteral Jaminan yang harus di berikan oleh nasabah baik berwujud maupun tidak berwujud, jaminan ini hendaknya melebihi jumlah kredit yang di berikan, jamina juga akan diterima keabsahanya agar tidak terjadi masalah nantinya dan jaminan tersebut akan dapat dipergunakan dengan segera Condition Dalam menilai kredit maka faktor ekonomi dan politik juga harus diperhatikan sehingga kemungkinan terjadinya suatu resiko akan lebih kecil, penilaian prospek bidang usaha yang dibiayai hendaknya memiliki prospek yang baik Dalam bukunya (Kasmir: 106-107 ) menjelaskan bahwa Analisis penilaian kredit juga dapat dilakukan melalui 7P yaitu: Personality Yaitu menilai nasabah dari segi kepribadianya atau tingkah lakunya sehari-hari maupun masa lalunya. Personality juga mencakup sikap, emosi, tingkah laku, dan tindakan nasabah dalam menghadapi suatu masalah Party Yaitu mengklasifikasikan nasabah kedalam klasifikasi tertentu yaitu atu golongan-golongan tertentu melalui modal, loyalitas serta karakternya, sehingga nasabah dapat digolongkan ke golongan tertentu dan akan mendapatkan fasilitas yang berbeda dari bank Perpose Yaitu untuk mengetahui tujuan nasabah dalam mengambil kredit, termasuk jenis kredit yang di inginkan nasabah. Tujuan pemngambilan kredit dapat bermacam-macam Prospect Yaitu untuk menilai usaha nasabah dimasa yang akan datang menguntungkan atau tidak, atau dengan kata lain mempunyai prospek atau sebaliknya. Hal ini penting mengingat jika suatu fasilitas kredit yang dibiayai tanpa mempunyai prospek bukan hanya bank yang akan rugi tetapi juga nasabah Payment Merupakan ukuran bagaiman nasabah mengembalikan kredit yang telah di ambil atau dari sumber mana saja dana untuk pengembalian kredit. Semakin banyak sumber penghasilan debitur maka akan semakin baik, sehingga jika salah satu usahanya merugi akan di tutupi oleh sektor yang lainya Profitablity Untuk menganalisis bagaimana kemampuan nasabah dalam mencari laba, dalam profitability diukur dari priode ke priode apakah akan tetap sama atau akan semakin meningkat, apalagi dengan tambahan kredit yang akan diperolehnya Protection Tujuanya adalah bagaimana menjaga agar usaha dan jaminan mendapatkan perlindungan. Perlindungan dapat berupa jaminan barang atau orang atau jaminan asuransi e). Penentuan Suku Bunga Kredit Untuk menentukan besar kecilnya bunga yang akan diberikan kepada debitur terdapat bebertapa komponen yang dapat mempengaruhi yaitu : 1.Total Biaya (cost of fund) Merupakan total bunga yang dikeluarkan oleh bank untuk memperoleh dana simpanan baik dalam bentuk simpanan giro, tabungan maupun deposito total biaya dana tergantung dari seberapa besar bunga yang di tetapkan untuk memperoleh dana yang di inginkan, semakin besar bunga maka semakin besar pula dana yang di dapat 2. Biaya Operasi Dalam melakukan setiap kegiatan setiap bank membutuhkan berbagai sarana dan prasarana baik berupa manusia maupun alat. Sehingga memerlukan sejumlah dana sebagai biaya operasi Beban (expenses) dapat dinyatakan sebagai biaya yang secara langsung telah dimanfaatkan di dalam usaha menghasilkan pendapatan dalam suatu priode, atau yang sudah tidak memberikan manfaat ekonomis untuk kegiatan masa berikutnya, yang dimaksud dengan biaya (cost) adalah pengorbanan ekonomis yang diperlukan untuk memperoleh barang atau jasa , beban-beban tersebut terdiri dari: a. Harga pokok penjualan b. Beban penjualan c. Beban administrasi dan umum d. Beben yang timbul dan tidak mempunyai hubungan langsung dengan usaha misalnya, beban bunga e. Kerugian yang ditimbulkan oleh penjualan aktiva 3. Cadangan Resiko Kredit Macet Merupakan cadangan terhadap macetnya kredit yang akan di berikan, hal ini di sebabkan karena sertiap kredit yang akan di berikan pasti mengandung resiko tadak di bayar sehingga bank harus bersiap-siap dalam menghadapi hal tersebut 4. Laba Yang Diinginkan Setiap kali melakukan transaksi bank selalu ingin memperoleh laba yang maksimal. Penentuan ini ditentukan oleh beberapa pertimbangan penting mengingat penentuan besarnya laba sangat mempengaruhi besarnya bunga kredit, dalam hal ini biasanya bank melihat kondisi pesaing juga melihat kondisi nasabah 5. Pajak Pajak merupakan kewajiban yang di bebankan pemerintah kepada bank yang memberikan fasilitas kredit kepada nasabah Jenis-jenis pembebanan suku bunga kredit Pembebanan besarnya suku bunga kredit di bedakan kepada dua jenis kreditnya, pembebanan disini maksudnya metode perhitungan yang akan di gunakan sehingga mempengaruhi jumlah bunga yang akan di bayar, jumlah bunga yang di bayar akan mempengaruhi angsuran perbulanya, dimana jumlah angsuran tediri dari hutang/pokok pinjaman bunga (Kasmir 2001:127) Metode pembebana bunga yang di maksud adalah: 1. Sliding Rate Pembebanan bunga setiap bulan dapat dihitung dari sisi pinjamanya, sehingga jumlah bunga yang di bayar nasabah setiap bulan menurun seiring dengan turunya pokok pinjaman. Akan teatpi pembayaran pokok pinjaman setiap bulan sama, cicilan nasabah (pokok pinjaman di tambah bunga) otoimatis dari bulan kebulan semakin menurun. Jenis sliding rate ini biasanya di berikan kepada sektor produktif dengan maksud si nasabah merasa tidak terbebani terhadap pinjamanya 2. Flate Rate Pembebanan bunga setiap bulan tetap dari jumlah pinjamanya, demikian pula pokok pinjaman setiap bulan juga di bayar sama, sehingga cicilan setiap bulan sama sampai kredit tersebut lunas. Jenis flate rate ini di berikan kepada kredit yang bersifat konsumtif seperti pembelian rumah, pembelian mobil 3. Floating Rate Jenis ini membebankan bunga di kaitkan dengan bunga yang ada di pasar uang, sehingga bunga yang di bayar setiap bulan tergantung pada bunga pasar uang pada bulan tersebut, jumlah bunga yang dibayarkan dapat lebih tinggi atau lebih rendah dari bulan yang bersangkutan. Yang pada akhirnya hal ini juga berpengaruh pada cicilan setiap bulan 3. Kredit Dalam Pandangan Islam Kredit dalam islam disebut dengan pembiayaan, menurut undangundang perbankan no 10 tahun 1998 pengertian pembiayaan adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan pihak lainya yang mewajibkan pihak yang di biayai untuk mengembalikan uang atau tagihan tesebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan atau bagi hasil Operasional bank islam didasarakan pada prinsip jual beli dan bagi hasil yang sesuai dengan syariat islam , berdasarkan prinsip-prinsip tersebut maka produkproduk dalam pembiayaan adalah: a) Al-Wadiah Yaitu perjanjian antara pemilik barang dengan penyimpan dimana pihak penyimpan bersedia untuk menyimpan dan menjaga keselamatan barang dan uang yang dititipkan kepadanya, jenis wadiah yaitu wadi’ah amanah dan wadiah dhammah Dasar hukum wadiah adalah firman Allah QS An-Nis’ 58 ! " # $ % # ! & &+ " * % $ ( ) # # " ' " " Sesungguhnya Allah menyuruh kamu menyampaikan amanat kepada yang berhak menerimanya, dan (menyuruh kamu) apabila menetapkan hukum di antara manusia supaya kamu menetapkan dengan adil. Sesungguhnya Allah memberi pengajaran yang sebaik-baiknya kepadamu. Sesungguhnya Allah adalah Maha mendengar lagi Maha Melihat. QS Al-Baqarah :283 , ' ! ( ) , %- +% . # "$ "* $ #&- " '- " ( ! / ) 0 1 ) 1 ) *2 % +# . ,3 1 )- , # / 1 ) * ! 4 % ! " . ! 0 Jika kamu dalam perjalanan (dan bermu'amalah tidak secara tunai) sedang kamu tidak memperoleh seorang penulis, Maka hendaklah ada barang tanggungan yang dipegang (oleh yang berpiutang). akan tetapi jika sebagian kamu mempercayai sebagian yang lain, Maka hendaklah yang dipercayai itu menunaikan amanatnya (hutangnya) dan hendaklah ia bertakwa kepada Allah Tuhannya; dan janganlah kamu (para saksi) menyembunyikan persaksian. dan barangsiapa yang menyembunyikannya, Maka Sesungguhnya ia adalah orang yang berdosa hatinya; dan Allah Maha mengetahui apa yang kamu kerjakan. b) Al- Mudharabah Yaitu perjanjian antara pemilik modal (uang atau barang) dengan pengusaha, dimana pemilik modal bersedia membiayai sepenuhnya suatu proyek dan pengusaha setuju untuk mengelola proyek tersebut dengan pembagian hasil sesuai dengan perjanjian. Pemilik modal ,tidak boleh ikut mengelolah akan tetapi boleh membuat usulan Dasar hukumnya adalah QS Al-muzammil 20 / ! " - 5%&. 6 7 1 ! / *8 ) 1 ) 1 ) 2 ! / %- 09 3 1 ) " 2 3 . 8 ) : ; <% 4! ) ! 0 # ! 0 4 2 4 & 5 * &. ! 0 % # # ( 7 6 75= % & 8 % 9 * *8 - % ! . *8 * ( 2 4 & 5 ) % ' 4 % !6 % % : %&+$ 4 7+ 4 " % 3 . # & 1 !& + < ; ! ' % " & + # ' 8 < 9 ( # %& = >? Sesungguhnya Tuhanmu mengetahui bahwasanya kamu berdiri (sembahyang) kurang dari dua pertiga malam, atau seperdua malam atau sepertiganya dan (demikian pula) segolongan dari orang-orang yang bersama kamu. dan Allah menetapkan ukuran malam dan siang. Allah mengetahui bahwa kamu sekali-kali tidak dapat menentukan batas-batas waktu-waktu itu, Maka Dia memberi keringanan kepadamu, karena itu bacalah apa yang mudah (bagimu) dari Al Quran. Dia mengetahui bahwa akan ada di antara kamu orang-orang yang sakit dan orang-orang yang berjalan di muka bumi mencari sebagian karunia Allah; dan orang-orang yang lain lagi berperang di jalan Allah, Maka bacalah apa yang mudah (bagimu) dari Al Quran dan dirikanlah sembahyang, tunaikanlah zakat dan berikanlah pinjaman kepada Allah pinjaman yang baik. dan kebaikan apa saja yang kamu perbuat untuk dirimu niscaya kamu memperoleh (balasan)nya di sisi Allah sebagai Balasan yang paling baik dan yang paling besar pahalanya. dan mohonlah ampunan kepada Allah; Sesungguhnya Allah Maha Pengampun lagi Maha Penyayang. Yaitu perjanjian kerja sama antar dua pihak atau lebih pemilik modal untuk membiayai suatu usaha, keuntungan usaha tersebut dibagi sesuai dengan persetujuan antara pihak-pihak tersebut yang tidak harus sama dengan pangsa modal masing-masing pihak, akan tetapi masalh kerugian dibagi berdsarkan besarnya modal. Firman Allah QS As-Shaad 24 &+ > 1 ? ! @ @ A 9 * 9: A " , ' :B " ) % % ! ' C ! 6 %8 ! 4 " 5 D 1 - ) 9 ( 1 ) "" 4 “Sesungguhnya kebanyakan dari orang-orang yang berserikat itu sebahagian mereka berbuat zalim kepada sebahagian yang lain, kecuali orang-orang yang beriman dan mengerjakan amal yang saleh; dan Amat sedikitlah mereka ini". dan Daud mengetahui bahwa Kami mengujinya; Maka ia meminta ampun kepada Tuhannya lalu menyungkur sujud dan bertaubat” c) Al-Murabahah dan Al-Bai’u Bithaman Ajil Yaitu persetujuan jual beli suatu barang dengan harga sebesar harga pokok di tambah dengan keuntungan yang di sepakati bersama dengan pembayaran di tanguhkan 1 bulan sampai 1 tahun Firman Allah QS An-Nisa’ 29 ; B ) % <% !& # C % D&3 E *8 ? * F% # = ; ! ' > # 1 <% ! . # & # $ ' GHIJ ”Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu saling memakan harta sesamamu dengan jalan yang batil, kecuali dengan jalan perniagaan yang Berlaku dengan suka sama-suka di antara kamu. dan janganlah kamu membunuh dirimu Sesungguhnya Allah adalah Maha Penyayang kepadamu.” d) Al-Ijarah dan Al-Ta’jiri Al-Ijarah Yaitu perjanjian antar pemilik barang dengan penyewa yang membolehkan penyewa memanfaatkan barang tersebut dengan membayar sewa sesuai dengan persetujan kedua belah pihak. Setelah masa sewa berakhir maka barang akan dikembalikan kepada pemilik. Sedangkan Al-Ta’jiri perjanjian antar pemilik barang dengan penyewa yang membolehkan penyewa untuk memanfaatkan barang tersebut dengan membayar sewa sesuai dengan persetujuan kedua belah pihak, setelah sewa telah berakhir maka pemilik barang akan menjual barang tersebut kepada penyewa dengan harga yang di setujui kedua belah pihak Firman Allah dalam Al qur’an Qashas 26 4 E ?F < ) K ( & + F ) K ( /*% . GHLJ $ ”Salah seorang dari kedua wanita itu berkata: "Ya bapakku ambillah ia sebagai orang yang bekerja (pada kita), karena Sesungguhnya orang yang paling baik yang kamu ambil untuk bekerja (pada kita) ialah orang yang kuat lagi dapat dipercaya". Yaitu suatu pinjaman lunak yang diberikan atas dasar kewajiban sosial semata, dimana peminjam tidak berkewajiban untuk mengembalikan apapun kecuali modal pinjaman dan biaya administrasi Firman Allah QS Al-Baqarah :245 / $ . / ) 7+ 4 " 1 ) " - &+ 2 @ " + 1 2B * . G * ) GHMNJ F% " < ”Siapakah yang mau memberi pinjaman kepada Allah, pinjaman yang baik (menafkahkan hartanya di jalan Allah), Maka Allah akan meperlipat gandakan pembayaran kepadanya dengan lipat ganda yang banyak. dan Allah menyempitkan dan melapangkan (rezki) dan kepada-Nya-lah kamu dikembalikan.” 4. Pendapatan a. Pengertian Pendapatan Dalam bukunya (Henry 2002 : 41-43) mengatakan pendapatan (revenues) adalah kenaikan aktiva atau penurunan kewajiban perusahaan (atau gabungan keduanya) selama periode tertentu yang berasal dari pengiriman barang, pengiriman jasa, atau kegiatan yang lainya yang merupakan kegiatan utama perusahaan pada intinya, pendapatan merupakan arus masuk sumber daya yang berasal dari kegiatan bisnis perusahaan dan umumnya diakibatkan oleh penyelesaian pertukaran ekonomi, manakala menjual prodak atau menyerahkan jasa kepada entitas lainya perusahaan menerima aktiva Karakteristik pendapatan adalah bahwa pendapatan muncul dari kegiatan utama perusahaan dalam mencari laba dan sifatnya berulangulang atau berkesinambungan kegiatan utama lazimnya berada dibawah kendali manajemen, kemampuan menghasilkan pendapatan seringkali dipandang sebagai salah satu kunci keberhasilan, perolehan pendapatan menyebabkan ekuitas pemilik meningkat. Penjualan merupakan akun pendapatan yang lazim didalam suatu perusahaan. Pendapatan lain-lain biasanya diperoleh dari kegiatan yang yang bukan merupakan kegiatan pokok perusahaan. Pendapatan menurut ilmu ekonomi merupakan nilai maksimum yang dapat dikonsumsi oleh seseorang dalam suatu periode dengan mengharapkan keadaan yang sama pada akhir periode seperti keadaan semula. Pengertian tersebut menitikberatkan pada total kuantitatif pengeluaran terhadap konsumsi selama satu periode. Dengan kata lain, pendapatan adalah jumlah harta kekayaan awal periode ditambah keseluruhan hasil yang diperoleh selama satu periode, bukan hanya yang dikonsumsi. Definisi pendapatan menurut ilmu ekonomi juga bahwa adanya kemungkinan perubahan lebih dari total harta kekayaan badan usaha pada awal periode, dan menekankan pada jumlah nilai statis pada akhir periode. Secara garis besar pendapatan adalah jumlah harta kekayaan awal periode ditambah perubahan penilaian yang bukan diakibatkan perubahan modal dan hutang. Untuk memahami arti dari pendapatan, maka akan diuraikan pengertian dari pendapatan itu sendiri. Menurut Ikatan Akuntansi Indonesia (1999:233) dalam buku Standart Akuntansi Keuangan menyebutkan bahwa pendapatan adalah: “Arus masuk bruto dari manfaat ekonomi yang timbul dari aktivitas normal perusahaan selama satu periode, bila arus masuk itu mengakibatkan kenaikan ekuitas, yang tidak berasal dari kontribusi penanaman modal”. http://dahlanforum.wordpress.com/2007/12/22/pendapatan/ Pendapatan adalah arus masuk sumber daya ke dalam suatu perusahaan dalam suatu periode dari penjualan barang atau jasa, dimana sumber daya pada umumnya dalam bentuk kas, wesel tagih, atau piutang pendapatan yang tidak mencakup sumber daya yang diterima dari sumber-sumber selain dari operasi, seperti penjualan aktifa tetap, penerbitan saham atau peminjaman. Maka, berdasarkan pendapat-pendapat di atas tentang pengertian pendapatan dapat disimpulkan bahwa pendapatan adalah segala sesuatu yang diperoleh individu ataupun lembaga, baik itu dalam bentuk fisik seperti uang atau barang maupun non fisik seperti dalam bentuk pemberian jasa yang timbul dari usaha yang telah dilakukan b. Jenis-Jenis Pendapatan Bank Pendapatan Operasional diantaranya: a). Pendapatan bunga debitur Pendapatan ini diperoleh dari pendapatan bunga kredit, call money atau dari hasil penanaman uang pada obligasi, surat pengakuan utang dan penanaman sejenis misal SBI b). Pendapatan komisi dan provisi Pendapatan ini berkaitan dengan kegiatan pemberian kredit jasa-jasa bank seperti provisi transfer, provisi dan komisis dalam jual beli efek, provisi L/C c). Pendapatan atas transaksi valuta asing Pendapatan ini diperoleh dari hasil penjualan valuta asing atau devisa a). Pendapatan rupa-rupa Adalah pendapatan lain dari bank yang terkait dengan kegiatan operasional bank yang tidak termasuk dari bunga, provisis atau komisi b). Pendapatan Non Operasional Pendapatan ini adalah yang benar-benar telah diterima dan tidak berhubungan langsung dengan operasi perbankan misalanya : a. Pendapatan dari penjualan aktiva tetap b. Pendapatan dari penyewaan fasilitas gedung yang dimiliki oleh bank c. Pendapatan Luar Biasa Pendapatan yang memenuhi kriteria bersifat tidak normal dan tidak sering terjadi d. Pendapatan Dalam Perspektif Islam Pada dasarnya pengertian pendapatan sama seperti yang telah dikemukakan di atas akan tetapi pendapatan dalam pandangan islam terdapat aturan halal dan haram sebagaimana yang telah dijelaskan dalam Al-Qur’an surat Al Baqarah ayat 172: ; B ) % % !& *0A # 4 H 3 # I < & F " GOPHJ ”Hai orang-orang yang beriman, makanlah di antara rezki yang baik-baik yang Kami berikan kepadamu dan bersyukurlah kepada Allah, jika benarbenar kepada-Nya kamu menyembah.” Ayat tersebut menjelaskan bahwa sesunguhnya Allah menghendaki segala sesuatu yang diusahakan hambanya didapat dengan cara yang halal 5. Biaya Operasional Bank Setiap bank memiliki biaya operasionalmenurut Muljono (1995) ada tiga (3) macam antara lain: a. Biaya personil Biaya yang menyangkut bidang personalia ini mempunyai jumlah yang cukup besar dibandingkan dengan biaya opersional lainya (diluar biaya dana dan biaya penghabusan debitur macet) seperti: a) Pada saat recruitment calon pegawai b) Pada saat probabilition c) Pada masa tugas efektif bank akan mengeluarkan berbagai macam biaya b. Biaya marketing /pemasaran Suatu biaya proses pemberian keputusan kepada para nasabah dengan suatu laba yang diperoleh bank. Meliputi : 1. Didalam kaitanya dengan penciptaan produk yang berkualitas 2. Perbaikan proses product placement 3. Promotion 4. Proses pricing c. Biaya operasional lainya Untuk menunjang kelancaran kegiatan bisnis perbankan seharihari, bank memerlukan berbagai dukungan sarana, peralatan, alat-alat tulis, dan lain-lain untuk kegiatan sehari-hari Sedangkan menurut sinungan (1990) biaya operasional bank dapat dibagi menjadi tujuh antara lain : 1. Biaya bunga atau sering disebut cost of money yaitu biaya atas danadana bank seperti bunga deposito, bunga tabungan, jasa iro dan bunga pinjaman pada bank indonesia (bunga kredit likuiditas), bunga pinjaman antar bank (call money) dan bunga pinjaman pada pihak ketiga lainya yang bukan bank 2. Biaya karena transaksi devisa adalah biaya pembelian devisa yang diperdagangkan 3. Biaya tenaga kerja adalah pengeluaran untuk biaya hidup pegawai, direksi dan para komisaris baik untuk gaji, uang lembur, tunjangan dan pengeluaran lain yang menyangkut kepentingan pegawai bank 4. Biaya penyusutan yaitu biaya yang dikeluarkan untuk penyusutan piutang (berasal dari kredit macet yang sulit ditarik atau hasil sisa dari jumlah kredit macet dan hasil penjulanaktiva nasabah) 5. Biaya rupa-rupa yaitu biaya lain yang merupakan biaya langsung dari kegiatan usaha bank tapi belum termasuk biaya-biaya diatas C. Kerangka Berpikir Kredit Modal Kerja (X1) Kredit Konsumtif (X3) Kredit Investas (X2) Pendapatan Operasional (Y) D. Hipotesis Berdasarkan data-data yang telah diperoleh maka peneliti mempunyai hipotesis : 1. Diduga bahwa penyaluran kredit modal kerja, investasi, dan komsumtif berpengaruh terhadap pendapatan operasional bank BRI 2. Diduga bahwa diantara kredit modal kerja, investasi, dan komsumtif ada yang berpengaruh dominan terhadap pendapatan bank BRI BAB III METODE PENELITIAN A. Lokasi Penelitian Penelitian ini berada pada Bank BRI cabang malang Kawi yang berlokasi di jalan kawi kabupaten Malang, penelitian ini dilakukan karena peneliti mengangap bahwa Bank BRI cabang kawi adalah salah satu bank yang mempunyai prospek yang baik sehingga akan memberikan kemudahan bagi peneliti dalam melakukan penelitian disamping lokasinya yang strategis B. Jenis Penelitian Penelitian ini berbentuk kuantitatif yaitu penelitian ilmiah yang sistematis terhadap bagian-bagian dan fenomena serta hubunganhubungannya. Tujuan penelitian kuantitatif adalah mengembangkan dan menggunakan model-model matematis, teori-teori dan atau hipotesis yang berkaitan dengan fenomena alam. Proses pengukuran adalah bagian yang sentral dalam penelitian kuantitatif karena hal ini memberikan hubungan yang fundamental antara pengamatan empiris dan ekspresi matematis dari hubungan-hubungan kuantitatif. Penelitian kuantitatif merupakan suatu penelitian yang analisisnya secara umum memakai analisis statistik demikian juga dengan penelitian sekarang dengan mengunakan alat analisis melalui statistik, untuk mengetahui pengaruh dari variabel bebas terhadap variabel tidak bebasnya dan untuk mengetahui hubungan dengan fenomena-fenomena yang telah terjadi misalnya terjadinya bencana alam yang pada akhirnya dapat menyebabkan terjadinya kredit macet sehingga hal tersebut dapat mempengaruhi variabel tidak bebasnya dalam penelitian ini yaitu poendapatan operasional bank C. Populasi Dan Sampel 1. Populasi Populasi adalah seluruh data yang menjadi perhatian peneliti dalam suatu ruang lingkup dan waktu yang ditentukan. Populasi dalam penelitian ini adalah kredit yang disalurkan BRI Kawi, alasan pemilihan penyaluran kredit pada BRI Kawi sebagai populasi penelitian adalah karena penyaluran kreditnya mengalami peningkatan 2. Sampel Dalam bukunya (Arikunto 1997 : 117) Sampel adalah sebagian dari populasi yang akan diukur dan diselidiki serta dianggap mewakili. Untuk menentukan besarnya sampel peneliti berpedoman pada pendapat Arikunto bahwa besarnya sampel ditentukan sebagai ancerancer jika peneliti mempunyai beberapa ratus subjek dalam populasi, maka mereka dapat menentukan kurang lebih 25-30% dari jumlah subjek tersebut. Jika jumlah anggota subjek dalam populasi hanya meliputi antara 100-150 orang, dan dalam pengumpulan datanya mengunakan angket, sebaiknya subjek sejumlah itu diambil seluruhnya. Akan tetapi apabila peneliti mengunakan teknik wawancara (interview) atau pengamatan jumlah tersebut dapat dikurangi menurut teknik pengambilan sampel sesuai dengan kemampuan peneliti Dalam penelitian ini teknik yang digunakan adalah purposive sample yaitu teknik yang didasarkan atas tujuan terentu, berdasarkan ciri-ciri: a. Kredit menurut jenis pengunaanya b. Kredit untuk usaha kecil dan menengah c. Kredit yang tercatat dalam statistik bank indonesia D. Data Dan Sumber Data Sumber data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data primer dan data skunder, Menurut Moh, Pabundu Tika (2006:58) data skunder adalah data yang telah lebih dahulu dikumpulkan dan dilaporkan oleh orang atau instansi diluar dari peneliti sendiri, walaupun yang dikumpulkan itu sesunguhnya adalah data yang asli. Data skunder bisa diperoleh melalui instansi-instansi, perpustakaan maupun pihak lain. Data skunder umumnya berupa bukti catatan atau laporan historis yang telah disusun dalam arsip yang telah dipublikasikan dan yang tidak dipublikasikan . Akan tetapi dalam penelitian ini peneliti lebih banyak mengunakan data skunder dengan mengambil data dari instansinya langsung sehingga data yang diperoleh masih berupa data mentah atau data yang belum diolah E. Definisi Operasional Variabel Variabel adalah konsep yang di beri lebih dari satu nilai, ada beberapa jenis variabel yaitu variabel continue adalah variabel yang dapat ditentukan nilainya dalam jarak waktu tertentu dengan desimal yang tidak terbatas, variabel bebas (independent) adalah suatu variabel yang dapat mempengaruhi variabel lainya, sedangkan variabel terikat (dependent) adalah suatu variabel yang dipengaruhi oleh variabel bebas Variabel-variabel dalam penelitian ini adalah: 1. Pendapatan (Y) Pendapatan adalah arus masuk sumber daya ke dalam suatu perusahaan dalam suatu periode dari penjualan barang atau jasa, dimana sumber daya pada umumnya dalam bentuk kas, wesel tagih, atau piutang pendapatan yang tidak mencakup sumber daya yang diterima dari sumber-sumber selain dari operasi, seperti penjualan aktifa tetap, penerbitan saham atau peminjaman 2. Kredit Modal Kerja (X1) kredit ini digunakan untuk meningkatkan produksi dalam opersionalnya kredit ini mempunyai tujuan jangka pendek 3. Kredit Investasi (X2) kredit ini digunakan untuk keperluan perluasan usaha kredit ini biasanya digunkan untuk tujuan jangka panjang 4. Kredit Konsumsi (X3) kredit yang digunakan untuk dikonsumsi secara pribadi dalam kredit ini tidak ada pertambahan barang dan jasa yang dihasilkan karena, memang untuk digunakan atau dipakai oleh seseorang atau badan usaha F. Analisis Data Dalam penelitian ini peneliti mengunakan beberapa metode analisis yaitu: 1. Analisis Regresi Linier Berganda Alat pengujian yang digunakan dalam penelitian ini adalah analisis regresi berganda yaitu suatu alat analisis peramalan nilai pengaruh dua variabel independen atau lebih terhadap variabel dependen untuk membuktikan ada atau tidaknya hubungan fungsi atau hubungan kausal antara dua variabel independen atau lebih dengan satu variabel dependen. Analisis regresi merupakan analisis untuk mengetahui bentuk hubungan dan pengaruh variabel independen terhadap variabel dependen, sehingga berdasarkan hubungan tersebut nilai variabel independen (Y) tergantung pada nilai variabel dependen (X). Dengan demikian variabel independen (X) dapat digunakan sebagai prediksi variabel dependen (Y). Analisis regresi merupakan alat untuk eksplanasi atau alat prediksi, yaitu prediksi nilai variabel dependen bilamana nilai variabel independen diketahui atau berubah. Analisis regresi juga dapat digunakan sebagai faktor determinan, yaitu variabel independen mana dalam regresi berganda multiple regression yang berpengaruh dominan terhadap variabel dependen. Bentuk hubungan dinyatakan dalam model persamaan regresi yang signifikan, yang mana variabel tak bebas (dependent variable) yaitu Y, merupakan fungsi dari variabel bebas (independent variable) yaitu X. Secara aljabar hubungan dan pendugaan parameter dalam regresi berganda digunakan metode ordinary least square (OLS) dengan model persamaan seperti persamaan sebagai berikut : Y = b0 + b1X1 + b2X2 + …. + bpXp + e Pengaruh variabel independen terhadap variabel independen ditunjukkan oleh tanda (+/-), dan besarnya koefisien arah regresi. Tanda (+) menyatakan pengaruh searah, sedangkan tanda (-) menyatakan pengaruh berlawanan arah. Interpretasi koefisien arah regresi juga tergantung pada bentuk persamaan regresi itu sendiri. Estimasi model dari hubungan variabel dalam penelitian ini adalah model linier, sehingga koefisien arah yang diperoleh menyatakan pengaruh marginal. Dari konsep tersebut di atas, maka pengujian hipotesis selanjutnya akan dilakukan menggunakan model regresi berganda dengan estimasi model sebagai berikut: Y = b0 + b1X1 + b2X2 + b3X3 + e Di mana : Y = Pendapatan b0 = intersep (konstanta) X1 = Kredit Modal Kerja X2 = Kredit Investasi X3 = Kredit Konsumtif b0 – b3 = koefisien regresi variabel independen e = error (residual) Untuk menguji secara simultan signifikansi hubungan antara variabel independen dan variabel dependen dilakukan uji F pada a=5%. Sedangkan untuk menguji koefisien regresi secara parsial antara masingmasing variabel independen dengan variabel dependen dilakukan uji t. 2. Uji F Jika dalam uji t pengaruh variabel independen diuji secara individual (atau parsial), maka dalam uji F ini dilakukan untuk melihat pengaruh variabel-variabel secara keseluruhan (simultan) terhadap variabel dependen. Hipotesa dalam pengujian ini adalah sebagai berikut : H0 : 1 = 2 = … = i = 0 Artinya variabel-variabel independen tidak berpengaruh terhadap variabel dependen. Ha : 1 ¹ 2 ¹ … ¹ i ¹ 0 Artinya ada pengaruh terhadap variabel dependen. Ketentuan dari penerimaan atau penolakan hipotesa adalah sebagai berikut : Bila Fhitung. > Ftabel atau signifikansi F< 0,05 maka H0 ditolak Bila Fhitung. < Ftabel atau signifikansi F> 0,05 maka H0 diterima Gujarati (2004:120) menyatakan Fhitung dapat diperoleh dengan rumus sebagai berikut: ( ) (1 R )/(n k) R / k 1 F 2 2 hitung − − − = dimana R2 adalah koefisien determinasi, k adalah jumlah variabel independen dan n adalah jumlah sampel. 3. Uji Signifikan Parsial Atau uji t Uji t dimaksudkan untuk melihat signifikansi dari pengaruh variabel independen secara individual (parsial) terhadap variabel dependen, dengan asumsi variabel independen lainnya konstan (dalam regresi berganda ). Hipotesa dalam pengujian ini adalah : H0 : i = = 0 Ha : i ¹ ¹ 0 Dimana, i adalah koefisien variabel independen ke-i dan konstanta, sedangkan adalah nilai parameter hipotesis. Biasanya dianggap sama dengan nol atau tidak ada pengaruh antara variabel independen terhadap variabel dependen. Ketentuan penerimaan atau penolakan hipotesa H0 adalah sebagai berikut : Jika : thitung > ttabel atau signifikansi t < 0,05 maka H0 ditolak thitung < ttabel signifikansi t > 0,05 maka H0 diterima Jika H0 ditolak berarti dengan tingkat kepercayaan 5% (atau 0,05), variabel independen yang diuji secara nyata berpengaruh terhadap variabel dependen. Sedangkan nilai t hitung dapat dihitung dengan rumus sebagai berikut (Gujarati, 2004:77): b b − b = Ù Ù i i i hitung Se t dimana Ù i b adalah koefisien dari variabel independen ke-i, i b adalah nilai hipotesa dan Se Ù i b adalah simpangan baku (standard error) dari variabel ke-i 3. Uji Asumsi Klasik Penelitian yang menggunakan analisis regresi berganda terlebih dahulu perlu melakukan pengujian persyaratan terhadap asumsi-asumsi yang digunakan, diantara lain uji normalitas, uji Non-Multikolinearitas, uji Non-Heteroskedastisitas, dan uji Non-Autokorelasi. 1. Uji Normalitas Uji normalitas digunakan untuk mengetahui apakah distribusi sebuah data mengikuti atau mendekati distribusi normal. Pengujian dilakukan dengan pemeriksaan terhadap histogram, jika batang histogram mempunyai kemiripan bentuk dengan kurva normal (berbentuk seperti lonceng), maka kurva tersebut dapat dikatakan normal atau mendekati normal. Penelitian ini melakukan uji normalitas dengan menggunakan Uji Kolmogorov Smirnov. Bila probabilitas hasil uji lebih besar dari 0,05 (5%) maka terdistribusi normal dan sebaliknya terdistribusi tidak normal. 2. Uji Non-Multikolinearitas Multikolinearitas berarti adanya hubungan linier yang "sempurna" atau pasti diantara beberapa atau semua variabel yang menjelaskan dari model regresi. Uji non multikolinearitas diperlukan karena bila terjadi kolinearitas sempurna diantara X, koefisien regresinya tak tertentu dan kesalahan standarnya tak terhingga. Jika kolinearitas tingkatnya tinggi tetapi tidak sempurna, penaksiran koefisien regresi adalah mungkin, tetapi kesalahan standarnya cenderung besar. Sebagai hasilnya, nilai populasi dari koefisien tidak dapat ditaksir dengan tepat. Multikolinieritas mengindikasikan adanya korelasi linier yang tinggi (mendekati sempurna) di antara dua/lebih variabel independen (Gujarati, 1995). Multikolinieritas diuji dengan menghitung nilai VIF (Variance Inflating Factor). Bila nilai VIF lebih kecil dari 5 maka tidak terjadi multikolinieritas atau non multikolinieritas (Singgih Santoso, 1999). 3. Uji Non-Heteroskedastisitas Suatu asumsi penting dari model regresi linier klasik adalah bahwa gangguan (disturbance) yang muncul dalam regresi populasi adalah homoskedastisitas, yaitu semua gangguan tadi mempunyai varians yang sama. Jika varians bersifat variabel atau tidak sama maka terjadi gangguan heteroskedastik. Menurut Sulaiman (2004) Gejala heteroskedastisitas ditunjukkan melalui koefisien regresi dari masing-masing variabel independen terhadap nilai absolut residunya (e), jika nilai probabilitasnya lebih besar dari nilai alphanya (0,05), maka variabel tersebut bebas dari unsur heteroskedastisitas. Uji Park menyarankan penggunaan ei2 sebagai pendekatan 2 i s dan melakukan regresi sebagai berikut Ln ei2 = 2 s +b lnXi + vi = a + b lnXi + vi dengan: vi = stochastic disturbance (unsur gangguan yang stokastik) Jika b ternyata signifikan secara statistik, maka dikatakan bahwa dalam data tersebut terjadi heteroskedastisitas; dan apabila tidak signifikan, maka dikatakan data tersebut tidak terjadi heteroskedastisitas. 4. Uji Non-Autokorelasi Istilah autokorelasi dapat didefinisikan sebagai kondisi yang berurutan di antara gangguan atau distubansi ui yang masuk kedalam fungsi regresi populasi. Gujarati (2004:201) menyatakan autokorelasi merupakan korelasi antara anggota serangkaian observasi yang diurutkan menurut waktu (seperti dalam data deretan waktu) atau ruang (seperti dalam data cross sectional). Satu asumsi penting dari regresi linear klasik adalah bahwa ui yang masuk ke dalam fungsi regresi populasi adalah random atau tak berkorelasi. Pendeteksian adanya autokorelasi di sini menggunakan percobaan Durbin Watson. Pengujian metode Durbin Watson adalah sebagai berikut: 1. Lakukan regresi OLS dan dapatkan residual ei. 2. Hitung d dengan formula berikut: ( ) 2 1 2 1 1 2 t t N t t t N t e e e d = = − = = − = 3. Untuk ukuran sampel tertentu dan banyaknya variabel yang menjelaskan tertentu, dapatkan nilai kritis dL dan dU. 4. Jika nilai d terletak di antara dU dan 4-dU maka asumsi nonautokorelasi terpenuhi. Jika nilai d terletak di antara 0 sampai dL maka terdapat autokorelasi positif, sedangkan jika nilai d terletak di antara 4 – dL sampai 4 maka terdapat autokorelasi negatif. Asumsi tidak terjadinya autokorelasi terpenuhi jika nilai durbin watson statistik berada di antara dU dan 4-dU. BAB IV PAPARAN DAN PEMBAHASAN DATA HASIL PENELITIAN A. Gambaran Umum BRI Cabang Malang Kawi a) Sejarah Bank BRI Pada awalnya Bank Rakyat Indonesia (BRI) didirikan di Purwokerto, Jawa Tengah oleh Raden Aria Wirjaatmadja dengan nama Hulp-en Spaarbank der Inlandsche Bestuurs Ambtenaren atau Bank Bantuan dan Simpanan Milik Kaum Priyayi yang berkebangsaan Indonesia (pribumi). Berdiri tanggal 16 Desember 1895, yang kemudian dijadikan sebagai hari kelahiran BRI.(www.BRI. diolah) Pendiri Bank Rakyat Indonesia Raden Aria Wirjaatmadja Pada periode setelah kemerdekaan RI, berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 1 tahun 1946 Pasal 1 disebutkan bahwa BRI adalah sebagai Bank Pemerintah pertama di Republik Indonesia. Adanya situasi perang mempertahankan kemerdekaan pada tahun 1948, kegiatan BRI sempat terhenti untuk sementara waktu dan baru mulai aktif kembali setelah perjanjian Renville pada tahun 1949 dengan berubah nama menjadi Bank Rakyat Indonesia Serikat. Pada waktu itu melalui PERPU No. 41 tahun 1960 dibentuk Bank Koperasi Tani dan Nelayan (BKTN) yang merupakan peleburan dari BRI, Bank Tani Nelayan dan Nederlandsche Maatschappij (NHM). Kemudian berdasarkan Penetapan Presiden (Penpres) No. 9 tahun 1965, BKTN diintergrasikan ke dalam Bank Indonesia dengan nama Bank Indonesia Urusan Koperasi Tani dan Nelayan. .(www.BRI. diolah) Setelah berjalan selama satu bulan keluar Penpres No. 17 tahun 1965 tentang pembentukan Bank tunggal dengan nama Bank Negara Indonesia. Dalam ketentuan baru itu, Bank Indonesia Urusan Koperasi, Tani dan Nelayan (eks BKTN) diintegrasikan dengan nama Bank Negara Indonesia unit II bidang Rural, sedangkan NHM menjadi Bank Negara Indonesia unit II bidang Ekspor Impor (Exim). Berdasarkan Undang-Undang No. 14 tahun 1967 tentang Undangundang Pokok Perbankan dan Undang-undang No. 13 tahun 1968 tentang Undang-undang Bank Sentral, yang intinya mengembalikan fungsi Bank Indonesia sebagai Bank Sentral dan Bank Negara Indonesia Unit II Bidang Rular dan Ekspor Impor dipisahkan masing-masing menjadi dua Bank yaitu Bank Rakyat Indonesia dan Bank Ekspor Impor Indonesia. Selanjutnya berdasarkan Undang-undang No. 21 tahun 1968 menetapkan kembali tugas-tugas pokok BRI sebagai Bank Umum.(www.BRI. diolah) Sejak 1 Agustus 1992 berdasarkan Undang-undang perbankan No. 7 tahun 1992 dan Peraturan Pemerintah RI No. 21 tahun 1992 status BRI berubah menjadi PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) yang kepemilikannya masih 100% ditangan Pemerintah. PT. BRI (Persero) yang didirikan sejak tahun 1895 didasarkan pelayanan pada masyarakat kecil sampai sekarang tetap konsisten, yaitu dengan fokus pemberian fasilitas kredit kepada golongan pengusaha kecil. Hal ini antara lain tercermin pada perkembangan penyaluran KUK pada tahun 1994 sebesar Rp. 6.419,8 milyar yang meningkat menjadi Rp. 8.231,1 milyar pada tahun 1995 dan pada tahun 1999 sampai dengan bulan September sebesar Rp. 20.466 milyar. .(www.BRI. diolah) Seiring dengan perkembangan dunia perbankan yang semakin pesat maka sampai saat ini Bank Rakyat Indonesia mempunyai Unit Kerja yang berjumlah 4.447 buah, yang terdiri dari 1 Kantor Pusat BRI, 12 Kantor Wilayah, 12 Kantor Inspeksi /SPI, 170 Kantor Cabang (Dalam Negeri), 145 Kantor Cabang Pembantu, 1 Kantor Cabang Khusus, 1 New York Agency, 1 Caymand Island Agency, 1 Kantor Perwakilan Hongkong, 40 Kantor Kas Bayar, 6 Kantor Mobil Bank, 193 P.POINT,3.705 BRI UNIT dan 357 Pos Pelayanan Desa. Ditengah-tengah semakin ketatnya persaingan dan peningkatan profesionalisme diantara perbankan, serta serta penerapan prinsip kehatihatian (prudential banking) menurut paket pebruari 1991. Lahirnya undang-undang nomor 7 tahun 1992 tertangal 25 maret 1992 tentang perbankan, yang menegaskan dan meletakan dasar bagi bisnis perbankan di Indonesia. UU No. 7 tahun 1992 mencanangkan reformasi perbankan secara secara fundamental, jenis perbankan di Indonesia menjadi lebih sederhana yaitu jenis bank umum dan bank perkreditan rakyat (BPR) Dengan diberlakukanya UU no. 7 tahun 1992 dan adanya ketentuan dalam paket-paket deregulasi yang mulai efektif diberlakukan, menyebabkan kalangan perbankan harus melakukan konsolidasi, urgensi untuk melakukan konsolidasi menjadi semakin dirasakan karena adanya globalisasi yang secara nyata ikut mengubah situasi dan kondisi bisnis termasuk didalamnya bidang perbankan Memasuki tahun 1992 kecenderungan bisnis bank mulai memasuki titik jenuh, pembukuan bank baru menurun drastis, tidak seperti tiga tahun sebelumnya. Diantara beberapa kalangan perbankan mengalami masa sulit dengan bermunculanya kredit macet serta berbagai permasalahan operasional. Bank-bank yang memang mengalami kesulitan tersebut, dalam melakukan konsolidasi cenderung agak berkepanjangan Secara makro kebijakan pola perdagangan telah banyak mengalami perubahan-perubahan yang mendasar, sebagai ilustrasi perundingan putaran Uruguay yang telah dimulai sejak 1986 telah dapat diselesaikan dengan di tanda tanganinya kesepakatan di Marakesh, Maroko dan pelaksanaanya di kawasan Asia Pasifik telah diperkuat oleh Deklarasi Bogor (tahun 1994) yang dirumuskan dalam pertemuan informal para pemimpin Ekonomi APEC. Mulai tahun 2020 negara-negara berkembang dikawasan Asia Pasifik sepakat menghabus hambatan-hambatan perdagangan dan investasi Dunia yang bebas dan terbuka. Perubahan lingkungan bisnis baik yang disebabkan oleh globalisasi maupun kebijakan pemerintah mengharuskan para pelaku ekonomi untuk melkukan usaha-usaha efisien b) Visi Dan Misi Bank BRI Visi BRI Menjadi bank komersial terkemuka yang selalu mengutamakan kepuasan nasabah. Misi BRI a. Melakukan kegiatan perbankan yang terbaik dengan mengutamakan pelayanan kepada usaha mikro, kecil dan menengah untuk menunjang peningkatan ekonomi masyarakat. b. Memberikan pelayanan prima kepada nasabah melalui jaringan kerja yang tersebar luas dan didukung oleh sumber daya manusia yang profesional dengan melaksanakan praktek good corporate governance. c. Memberikan keuntungan dan manfaat yang optimal kepada pihakpihak yang berkepentingan. c) Kebijakan Perbankan Dalam bukunya perkembangan perbankan (1892-sekarang) dalam rangka pemerataan bank-bank umum diharapakan terus meningkatkan kerjasama dengan bank perkreditan rakyat (BPR) dalam pemberian KUK, terus mengembangkan pelayana jasa bank kepada masyarakat berpenghasilan rendah melalui proyek pengembangan hubungan bank dengan kelompok swadaya masyarakat Guna mewujudkan kestabilan system perbankan dan pemerataan kesempatan dunia usaha dalam memperoleh kredit dari bank, pemerintah menaruh perhatian secara serius dan bank Indonesia terus menerus memantau kepetuhan bank dalam memenuihi batas maksimum pemberian kredit (BMPK) dan perhatian bank dalam mewaspadai konsentrasi pemberian kredit yang berlebiihan dibidang kontruksi dan perumahan (termasuk real estate) yang sangat sensitf terhadap kejenuhan, sehingga exposure terhadap resiko yang semakin besar dan berdamapak sistematik bagi dunia perbankan dan stabiklitas moneter dapat diantisipasi Selain hal-hal yang disebutkan di atas, kebijakan umum perbankan dibidank perkreditan yang dilakukan bank insdonesia anatara lain adalah: 1. Upaya penyelesaian kredit bermasalah dan peningkatan mutu portofolio dalam rangka menciptakan system perbankan yang sehat, efisien, dan kompetitif. Upaya ini dilakukan dengan membantu perbankan untuk menyelesaikan kredit bermasalah yang ada yaitu dengan melalui tim supervisi kredit bank pemerintah (TSKBP), satuan tugas khusus (STK), dan tim kerja khusus (TKK), mencegah atau mengurangi timbulnya kreditr bermasalah yang baru dengan menciptakan pedoman penyusunan kebijakan perkreditan (PPKP), membina bank-bank jyang mengalami kesuliitan akibat kredit bermasalah dengan mengarahkan perbankan yang bersangkutan untuk melakukan merger, konsolidasi yang dilakukan akuisisi, meningkatkan efektifitas sarana hukum melalui kerjasama dengan instansi terkait. 2. Mempercepat proses konsolidasi dengan meminta bank-bank agar menjalankn ketentuan perbankan secara ketat, mempertimbankan resiko usaha yang mungkin akan timbul secara cermat, mengarahkan perbankan untuk mengacu pada budaya menerapakan system” self regulation” atas dasar prinsip kehatihatian d) Program Dan Kebijakan Bank BRI Sejak diberlakukanya UU no.7 tahun 1992 bankbank pemerintah termasuk BRI mulai mempersiapkan diri guna menyesuaikan bentuk hukumnya menjadi perusahaan yang berstatus sebagai PT. (persero). Dengan peraturan pemerintah (PP) No. 21 tahun 1992 tanggal 29 april 1992 tentang penyesuaian hukum bank rakyat Indonesia menjadi perusahaan perseroan (PERSERO) secara resmi bentuk badan hukum BRI berubah dari “ sui generis” Meskipun BRI telah berubah statusnya menjadi PT. (persero), UU No.7 tahun 1992 tidak secara spesifik menyebutkan suatu fungsi khusus untuk BRI. Oleh karena itu walaupun berstatus sebagai bank umum seperti bank-bank pada umumnya, BRI tidak meningalkan tugasnya dalam menjalankan misinya sebagai agen pembangunan pemerintah. BRI masih tetap melakukan secara konsisten pengembangan sector perekonomian tertentu yang kesemuanjya bertujuan untuk meningkatkan taraf hidup orang banyak e) Perkembangan Organisasi BRI 1. Penerapan delivery system (DS) dan financial intermediary (FI) 2. Pembentukan urusan penyelamat kredit 3. Pembentukan desk penyehatan kredit korporasi (DESK PKK) B. PEMAPARAN HASIL PENELITIAN a. Pendapatan Operasional Gambar 4.1 Pendapatan Operasional Bank BRI Kawi Priode 2003-2007 Sumber : Laporan tahunan BRI Kawi diolah Seperti yang telah dijelaskan sebelumnya bahwa hidup matinya suatu bank tergantung pada bunga kredit karena sebagian besar asset bank berasal dari bunga kredit, sebagaimana yang terlihat pada gambar di atas tentang pendapatan operasional BRI cabang malang kawi, selama lima tahun terakhir ini pendapatan operasionalnya mengalami fluktuasi hal ini disebabkan karena keadaan perekonomian Indonesia juga tidak setabil, hal tersebut dapat mempengaruhi keadaan penyaluran kreditnya yang pada akhirnya juga mempengaruhi pendapatan opersional bank Pada tahun 2004 dan 2005 penyaluran kredit BRI tidak sebanding dengan pendapatan yang diterima hal ini di sebabkan karena adanya kredit macet sehingga akan berpengaruh terhadap pendapatan bank karena dengan adanya kredit macet tersebut beban atau biaya yang akan dikeluarkan bank juga akan semakin besar b. Tingkat Penyaluran Kredit Gambar 4.2 Data Penyaluran Kredit BRI Cabang Malang Kawi Periode 2003-2007 Sumber : Laporan tahunan BRI Kawi diolah Gambar tersebut menjelaskan bahwa penyaluran kredit BRI antara tahun 2003-2006 terus mengalami peningkatan hal ini akan mempengaruhi pendapatan operasional bank, dengan adanya peningkatan tersebut maka pendapatan operasional bank juga mengalami peningkatan akan tetapi pada tahun 2007 penyaluran kredit mengalami penurunan yang sangat drastis hal ini juga akan berdampak terhadap penurunan terhadap pendapatan operasional bank melambatnya kredit yang disalurkan dikarenakan likuiditas yang sedang ketat saat ini dan ancaman resesi global membuat perbankan lebih selektif dalam menyalurkan kredit kepada sektor riil. c. Tingkat Biaya Operasional BRI Gambar 4.3 Data Biaya Opersional BRI Periode 2003-2007 Sumber : Laporan tahunan BRI Kawi diolah Dalam melakukan setiap kegiatan setiap bank membutuhkan berbagai sarana dan prasarana baik berupa manusia maupun alat. Sehingga memerlukan sejumlah dana sebagai biaya operasi, begitu juga dengan proses penyaluran kredit yang dilakukan bank-bank seperti bank BRI, dengan semakin banyak kredit yang tersalurkan maka resiko terhadap adanya kredit macet atau resiko-resiko yang lainya akan semakin besar pula sehingga banyaknya beban /biaya operasi berpengaruh terhadap penyaluran kredit d. Penyaluran Kredit Modal Kerja Gambar 4.4 Penyaluran Kredit Modal Kerja BRI Periode 2003-2007 Sumber : Laporan tahunan BRI Kawi diolah Data diatas menjelaskan bahwa penyaluran kredit modal kerja terus mengalami peningkatan hal ini disebabkan karena kredit modal kerja termasuk jenis kredit jangka pendek dan digunakan dalam kegiatan usaha lancar sehingga kebutuhan ini harus selalu dipenuhi untuk kelangsungan usaha produksi suatu lembaga atau perusahaan sedangkan tidak semua perusahaan atau lembaga mampu untuk memenuhinya sehingga permintaan kredit akan menjadi salah satu alternatif untuk dapat memenuhi kebutuhan tersebut Akan tetapi keadaan penyaluran kredit modal kerja pada tahun 2007 mengalami penurunan yang sangat signifikan dibanding dengan tahun-tahun sebelumnya karena pada tahun 2007 hasil dari usaha produksi yang dibiayai oleh kredit modal kerja sebagian digunakan untuk membayar cicilan kredit investasi sedangkan sebagaiman yang telah terlihat pada data kredit investasi tahun 2007 mengalami peningkatan e. Penyaluran Kredit Investasi BRI Grafik 4.5 Data Penyaluran Kredit Investasi BRI Periode 2003-2007 Sumber : Laporan tahunan BRI kawi diolah Penyaluran kredit investasi selama lima tahun terakhir mengalami fluktuasi hal ini disebabkan kebutuhan nasabah terhadap kredit investasi tidak selalu sama karena dibanding tahun sebelumya dan tahun sekarang jumlah cicilan kredit mulai berkurang sehingga jumlah kreditnya juga menurun karena sebagian dari jumlah kredit tersebut telah dibayar akan tetapi tahun selanjutnya mengalami peningkatan lagi karena akan ada permintaan kredit yang baru ditambah lagi dengan kredit lama yang masa cicilanya hampir habis f. Penyaluran Kredit Konsumsi BRI Grafik 6.4 Data Penyaluran Kredit Konsumsi BRI Periode 2003-2007 Sumber : Laporan tahunan BRI Kawi diolah Keadaan kredit konsumsi dibanding dengan kredit-kredit yang lainya, kredit ini dari tahun ke tahun terus mengalami perkembangan yang konstan hal ini karena pada saat ini kebutuhan akan barang-barang mewah seperti rumah, kendaraan dll, menjadi sangat penting dalam kehidupan manusia dan barang-barang tersebut saat ini sudah menjadi kebutuhan primer bukan lagi sebagai keinginan Akan tetapi tidak semua manusia mampu untuk memenuhinya sendiri sehingga bank memberikan kemudahan dalam pemenuhan kebutuhan tersebut melalui kredit yang telah disediakan bank-bank B. Pembahasan Data Hasil Penelitian Sebelum dilakukan interpretasi terhadap model terlebih dahulu dilakukan pengujian asumsi analisis regresi sebagai berikut : Analisis Regresi Linier Berganda Hubungan dan pengaruh dari dua variabel atau lebih bermanfaat untuk mengetahui kondisi atau dampak yang terjadi akibat adanya perubahan suatu variabel terhadap variabel lain, sehingga dapat disusun suatu rencana untuk menghadapi dampak tersebut Dari pengujian asumsi di atas terlihat semua asumsi terpenuhi, sehingga model analisis yang diperoleh dapat digunakan. Hasil uji regresi berganda ditunjukkan tabel di bawah ini (selengkapnya pada Lampiran 2) a) Secara Simultan Tabel 4.6 Uji Simultan Model Derajat Bebas Jumlah Kuadrat Kuadrat Tengah F hitung F tabel Sig F Regresi 3 108066,0 36021,995 29,960 3,24 0,000 Residual 16 19237,4 1202,337 Total 19 127303,4 Sumber : Laporan tahunan BRI Kawi diolah Dari tabel di atas dapat disimpulkan bahwa nilai Fhitung menunjukkan nilai sebesar 29,960 (signifikansi F= 0,000). Jadi Fhitung > Ftabel (29,960>3,24) atau Sig F < 5% (0,000<0 data-blogger-escaped--="" data-blogger-escaped-.="" data-blogger-escaped-0="" data-blogger-escaped-1.="" data-blogger-escaped-104="" data-blogger-escaped-15="" data-blogger-escaped-2="" data-blogger-escaped-3="" data-blogger-escaped-4.7="" data-blogger-escaped-4="" data-blogger-escaped-84="" data-blogger-escaped-:="" data-blogger-escaped-adanya="" data-blogger-escaped-akan="" data-blogger-escaped-akibatnya="" data-blogger-escaped-analisis="" data-blogger-escaped-apabila="" data-blogger-escaped-artinya="" data-blogger-escaped-asalkan="" data-blogger-escaped-asing="" data-blogger-escaped-asset="" data-blogger-escaped-atau="" data-blogger-escaped-b="" data-blogger-escaped-bab="" data-blogger-escaped-bahwa="" data-blogger-escaped-balas="" data-blogger-escaped-bank="" data-blogger-escaped-banyak="" data-blogger-escaped-bebas="" data-blogger-escaped-berasal="" data-blogger-escaped-berdampak="" data-blogger-escaped-berpengaruh="" data-blogger-escaped-bersamasama="" data-blogger-escaped-beta="" data-blogger-escaped-bri="" data-blogger-escaped-bunga="" data-blogger-escaped-dahulu="" data-blogger-escaped-dalam="" data-blogger-escaped-dan="" data-blogger-escaped-dana="" data-blogger-escaped-dapat="" data-blogger-escaped-dari="" data-blogger-escaped-data-data="" data-blogger-escaped-debitur="" data-blogger-escaped-dengan="" data-blogger-escaped-di="" data-blogger-escaped-dibawah="" data-blogger-escaped-diberikan="" data-blogger-escaped-dijelaskan="" data-blogger-escaped-diketahui="" data-blogger-escaped-dilakukan="" data-blogger-escaped-diolah="" data-blogger-escaped-dipengaruh="" data-blogger-escaped-dipengaruhi="" data-blogger-escaped-disalurkan="" data-blogger-escaped-disamping="" data-blogger-escaped-diteliti="" data-blogger-escaped-diterima="" data-blogger-escaped-erbesar="" data-blogger-escaped-fiktif="" data-blogger-escaped-hal="" data-blogger-escaped-hanya="" data-blogger-escaped-hasil="" data-blogger-escaped-hipotesis="" data-blogger-escaped-hitung="" data-blogger-escaped-individu="" data-blogger-escaped-ini="" data-blogger-escaped-investasi="" data-blogger-escaped-itu="" data-blogger-escaped-jasa="" data-blogger-escaped-jelas="" data-blogger-escaped-jenis="" data-blogger-escaped-ji="" data-blogger-escaped-jika="" data-blogger-escaped-juga="" data-blogger-escaped-karena="" data-blogger-escaped-kawi="" data-blogger-escaped-keadaan="" data-blogger-escaped-keberhasilan="" data-blogger-escaped-kegiatan="" data-blogger-escaped-kepada="" data-blogger-escaped-kerja="" data-blogger-escaped-keterangan="" data-blogger-escaped-ketiga="" data-blogger-escaped-komisi="" data-blogger-escaped-konstanta="" data-blogger-escaped-konsumtif="" data-blogger-escaped-kredit.="" data-blogger-escaped-kredit="" data-blogger-escaped-kreditnya="" data-blogger-escaped-lain="" data-blogger-escaped-lainya="" data-blogger-escaped-lancar="" data-blogger-escaped-laporan="" data-blogger-escaped-layak="" data-blogger-escaped-lembaga="" data-blogger-escaped-luar="" data-blogger-escaped-luas="" data-blogger-escaped-maka="" data-blogger-escaped-mampu="" data-blogger-escaped-masalah="" data-blogger-escaped-masyarakat="" data-blogger-escaped-membahayakan="" data-blogger-escaped-memberikan="" data-blogger-escaped-mempengaruhi="" data-blogger-escaped-mempunyai="" data-blogger-escaped-mencapai="" data-blogger-escaped-mencari="" data-blogger-escaped-menganalisis="" data-blogger-escaped-menghindari="" data-blogger-escaped-mengindikasikan="" data-blogger-escaped-menunjukan="" data-blogger-escaped-menunjukkan="" data-blogger-escaped-menyalurkan="" data-blogger-escaped-merupakan="" data-blogger-escaped-modal="" data-blogger-escaped-mudah="" data-blogger-escaped-nantinya="" data-blogger-escaped-nasabah.="" data-blogger-escaped-nasabah="" data-blogger-escaped-nilai="" data-blogger-escaped-oleh="" data-blogger-escaped-operasi="" data-blogger-escaped-operasinal="" data-blogger-escaped-operasional="" data-blogger-escaped-pada="" data-blogger-escaped-parsial="" data-blogger-escaped-pemberian="" data-blogger-escaped-pendapatan.="" data-blogger-escaped-pendapatan="" data-blogger-escaped-penelitian="" data-blogger-escaped-peningkatan="" data-blogger-escaped-penyaluran="" data-blogger-escaped-perlu="" data-blogger-escaped-persamaan="" data-blogger-escaped-pertama="" data-blogger-escaped-probabilitas="" data-blogger-escaped-provisi="" data-blogger-escaped-pula="" data-blogger-escaped-r="" data-blogger-escaped-regresi:="" data-blogger-escaped-relatif="" data-blogger-escaped-return="" data-blogger-escaped-rupa-rupa="" data-blogger-escaped-salah="" data-blogger-escaped-sangat="" data-blogger-escaped-sebagaimana="" data-blogger-escaped-sebelumnya="" data-blogger-escaped-sebenarnya="" data-blogger-escaped-sebesar="" data-blogger-escaped-secara="" data-blogger-escaped-sedangkan="" data-blogger-escaped-sehingga="" data-blogger-escaped-semakin="" data-blogger-escaped-sendiri="" data-blogger-escaped-sig="" data-blogger-escaped-signifikan="" data-blogger-escaped-sisanya="" data-blogger-escaped-square="0,849" data-blogger-escaped-sulit="" data-blogger-escaped-sumber="" data-blogger-escaped-t="" data-blogger-escaped-tabel="" data-blogger-escaped-tagih="" data-blogger-escaped-tahunan="" data-blogger-escaped-tanpa="" data-blogger-escaped-telah="" data-blogger-escaped-terbesal="" data-blogger-escaped-terbesar="" data-blogger-escaped-terhadap="" data-blogger-escaped-terjadi="" data-blogger-escaped-terlebih="" data-blogger-escaped-terpenting="" data-blogger-escaped-tersebut="" data-blogger-escaped-tetap="" data-blogger-escaped-tetapi="" data-blogger-escaped-thitung="" data-blogger-escaped-tidak="" data-blogger-escaped-transaksi="" data-blogger-escaped-ttabel="2,12" data-blogger-escaped-uji="" data-blogger-escaped-ukuran="" data-blogger-escaped-untuk="" data-blogger-escaped-valuta="" data-blogger-escaped-variabel="" data-blogger-escaped-x1="" data-blogger-escaped-x2="" data-blogger-escaped-x3="" data-blogger-escaped-y="-104,481" data-blogger-escaped-yang=""> ttabel (2,990>2,12) atau sig t < 5% (0,009<0 data-blogger-escaped-.="" data-blogger-escaped-0="" data-blogger-escaped-1="" data-blogger-escaped-2.="" data-blogger-escaped-2a="" data-blogger-escaped-3="" data-blogger-escaped-adalah="" data-blogger-escaped-akan="" data-blogger-escaped-akhirnya="" data-blogger-escaped-aktiva="" data-blogger-escaped-analisa="" data-blogger-escaped-atau="" data-blogger-escaped-bagi="" data-blogger-escaped-bahkan="" data-blogger-escaped-bahwa="" data-blogger-escaped-baik="" data-blogger-escaped-bank.="" data-blogger-escaped-bank="" data-blogger-escaped-banyak="" data-blogger-escaped-barang="" data-blogger-escaped-beberapa="" data-blogger-escaped-berjangka="" data-blogger-escaped-berpengaruh="" data-blogger-escaped-bertanda="" data-blogger-escaped-besar="" data-blogger-escaped-biasanya="" data-blogger-escaped-bisa="" data-blogger-escaped-bulan="" data-blogger-escaped-dagang.="" data-blogger-escaped-dagangan="" data-blogger-escaped-dalam="" data-blogger-escaped-dan="" data-blogger-escaped-dana="" data-blogger-escaped-dapat="" data-blogger-escaped-dari="" data-blogger-escaped-dengan="" data-blogger-escaped-dewasa="" data-blogger-escaped-dibutuhkan.="" data-blogger-escaped-digunakan="" data-blogger-escaped-diharapkan="" data-blogger-escaped-diinvestasikan="" data-blogger-escaped-dijual="" data-blogger-escaped-dikaji="" data-blogger-escaped-dimana="" data-blogger-escaped-disini="" data-blogger-escaped-ditelusuri="" data-blogger-escaped-diterima="" data-blogger-escaped-dominan="" data-blogger-escaped-dperpanjang="" data-blogger-escaped-elemen-elemen="" data-blogger-escaped-hal="" data-blogger-escaped-hipotesis="" data-blogger-escaped-hubungan="" data-blogger-escaped-ini="" data-blogger-escaped-investasi="" data-blogger-escaped-jangka="" data-blogger-escaped-jatuh="" data-blogger-escaped-jauh="" data-blogger-escaped-juga="" data-blogger-escaped-kajian="" data-blogger-escaped-karena="" data-blogger-escaped-kebanyakan="" data-blogger-escaped-keberhasilan="" data-blogger-escaped-kebutuhan="" data-blogger-escaped-kecilnya="" data-blogger-escaped-kedalam="" data-blogger-escaped-keduanya="" data-blogger-escaped-kegiatan="" data-blogger-escaped-kemampuan="" data-blogger-escaped-kembali.="" data-blogger-escaped-kerja="" data-blogger-escaped-keunggulan="" data-blogger-escaped-keuntungan="" data-blogger-escaped-kita="" data-blogger-escaped-koefisien="" data-blogger-escaped-kontinuitas="" data-blogger-escaped-kontribusi="" data-blogger-escaped-kredit="" data-blogger-escaped-laba.="" data-blogger-escaped-laba="" data-blogger-escaped-lagi="" data-blogger-escaped-lampiran="" data-blogger-escaped-lancar="" data-blogger-escaped-langsung="" data-blogger-escaped-lebih="" data-blogger-escaped-lekat="" data-blogger-escaped-lihat="" data-blogger-escaped-maka="" data-blogger-escaped-masih="" data-blogger-escaped-melalui="" data-blogger-escaped-melapor="" data-blogger-escaped-memberikan="" data-blogger-escaped-membiayai="" data-blogger-escaped-membutuhkan="" data-blogger-escaped-memperoleh="" data-blogger-escaped-mempunyai="" data-blogger-escaped-menentukan="" data-blogger-escaped-mengakibatkan="" data-blogger-escaped-menghasilkan="" data-blogger-escaped-mengikuti="" data-blogger-escaped-mengindikasikan="" data-blogger-escaped-menimbulkan="" data-blogger-escaped-meningkat.="" data-blogger-escaped-meningkatkan="" data-blogger-escaped-menjadi="" data-blogger-escaped-menunjang="" data-blogger-escaped-merupakan="" data-blogger-escaped-modal="" data-blogger-escaped-naik="" data-blogger-escaped-namun="" data-blogger-escaped-nilai="" data-blogger-escaped-oleh="" data-blogger-escaped-operasional="" data-blogger-escaped-pada="" data-blogger-escaped-para="" data-blogger-escaped-parsial="" data-blogger-escaped-pembayaran="" data-blogger-escaped-pembelian="" data-blogger-escaped-pembentukan="" data-blogger-escaped-pendapatan="" data-blogger-escaped-pendek="" data-blogger-escaped-penelitian="" data-blogger-escaped-pengadaan="" data-blogger-escaped-pengelolaan="" data-blogger-escaped-pengembangan="" data-blogger-escaped-pengukuran="" data-blogger-escaped-pengusaha="" data-blogger-escaped-peningkatan="" data-blogger-escaped-penjualan="" data-blogger-escaped-penyaluran="" data-blogger-escaped-penyelenggaraan="" data-blogger-escaped-peranan="" data-blogger-escaped-peranannya="" data-blogger-escaped-perdagangan="" data-blogger-escaped-perlu="" data-blogger-escaped-perputaran="" data-blogger-escaped-persediaan="" data-blogger-escaped-perusahaan.="" data-blogger-escaped-perusahaan="" data-blogger-escaped-pinjaman="" data-blogger-escaped-piutang="" data-blogger-escaped-positif="" data-blogger-escaped-probabilitas="" data-blogger-escaped-pula="" data-blogger-escaped-putaran="" data-blogger-escaped-rangka="" data-blogger-escaped-regresi="" data-blogger-escaped-sangat="" data-blogger-escaped-satu="" data-blogger-escaped-searah.="" data-blogger-escaped-sebelum="" data-blogger-escaped-sebesar="" data-blogger-escaped-secara="" data-blogger-escaped-sedangkan="" data-blogger-escaped-sehari-hari="" data-blogger-escaped-sekaligus="" data-blogger-escaped-sektor="" data-blogger-escaped-selagi="" data-blogger-escaped-selalu="" data-blogger-escaped-semakin="" data-blogger-escaped-seperti="" data-blogger-escaped-sifatnya="" data-blogger-escaped-signifikan="" data-blogger-escaped-strategis="" data-blogger-escaped-suatu="" data-blogger-escaped-tahun.="" data-blogger-escaped-tambahan.="" data-blogger-escaped-tempo="" data-blogger-escaped-tentunya="" data-blogger-escaped-terbesar="" data-blogger-escaped-terdapat="" data-blogger-escaped-terhadap="" data-blogger-escaped-terjaminnya="" data-blogger-escaped-terkait="" data-blogger-escaped-tersebut="" data-blogger-escaped-thitung="" data-blogger-escaped-tinggi="" data-blogger-escaped-tingkat="" data-blogger-escaped-tujuan="" data-blogger-escaped-turunnya="" data-blogger-escaped-ulang="" data-blogger-escaped-umkm="" data-blogger-escaped-untuk="" data-blogger-escaped-usaha="" data-blogger-escaped-utang="" data-blogger-escaped-variabel="" data-blogger-escaped-waktu="" data-blogger-escaped-yang=""> ttabel (3,252>2,12) atau sig t < 5% (0,005<0 data-blogger-escaped-0="" data-blogger-escaped-2="" data-blogger-escaped-2b="" data-blogger-escaped-3.="" data-blogger-escaped-adalah="" data-blogger-escaped-akan="" data-blogger-escaped-atau="" data-blogger-escaped-bagi="" data-blogger-escaped-bahwa="" data-blogger-escaped-bank="" data-blogger-escaped-banyak="" data-blogger-escaped-barang.="" data-blogger-escaped-barang="" data-blogger-escaped-baru="" data-blogger-escaped-berhubungan="" data-blogger-escaped-berpengaruh="" data-blogger-escaped-bertahap="" data-blogger-escaped-bertanda="" data-blogger-escaped-cara-cara="" data-blogger-escaped-dalam="" data-blogger-escaped-dan="" data-blogger-escaped-dapat="" data-blogger-escaped-dari="" data-blogger-escaped-dengan="" data-blogger-escaped-diberi="" data-blogger-escaped-diberikan="" data-blogger-escaped-dibutuhkan="" data-blogger-escaped-digunakan="" data-blogger-escaped-diharapkan="" data-blogger-escaped-dijelaskan="" data-blogger-escaped-dimungkinkan="" data-blogger-escaped-disalurkan="" data-blogger-escaped-ditariksecara="" data-blogger-escaped-diterima="" data-blogger-escaped-dll.="" data-blogger-escaped-dukungan="" data-blogger-escaped-hal="" data-blogger-escaped-harus="" data-blogger-escaped-hipotesis="" data-blogger-escaped-hubungan="" data-blogger-escaped-ini="" data-blogger-escaped-investasi="" data-blogger-escaped-jika="" data-blogger-escaped-kali="" data-blogger-escaped-karena="" data-blogger-escaped-kedua="" data-blogger-escaped-keduanya="" data-blogger-escaped-kemudahan="" data-blogger-escaped-kendaraan="" data-blogger-escaped-kerja="" data-blogger-escaped-koefisien="" data-blogger-escaped-konsumtif="" data-blogger-escaped-kredit="" data-blogger-escaped-kreditnya.="" data-blogger-escaped-lagi="" data-blogger-escaped-langsung="" data-blogger-escaped-lebih="" data-blogger-escaped-lokasi="" data-blogger-escaped-maka="" data-blogger-escaped-masyarakat="" data-blogger-escaped-melalui="" data-blogger-escaped-melunasi="" data-blogger-escaped-mempengaruhi="" data-blogger-escaped-mempunyai="" data-blogger-escaped-menarik="" data-blogger-escaped-mencairkan="" data-blogger-escaped-mendukung="" data-blogger-escaped-mengakibatkan="" data-blogger-escaped-menggunakan="" data-blogger-escaped-mengindikasikan="" data-blogger-escaped-mengingat="" data-blogger-escaped-meningkatkan="" data-blogger-escaped-menjadi="" data-blogger-escaped-merangsang="" data-blogger-escaped-mesin="" data-blogger-escaped-minat="" data-blogger-escaped-modal="" data-blogger-escaped-namun="" data-blogger-escaped-nasabah="" data-blogger-escaped-nilai="" data-blogger-escaped-operasional="" data-blogger-escaped-pabrik="" data-blogger-escaped-pada="" data-blogger-escaped-parsial="" data-blogger-escaped-pelaksanaan="" data-blogger-escaped-pembelian="" data-blogger-escaped-penadapatn="" data-blogger-escaped-pencairannya="" data-blogger-escaped-pendapatan="" data-blogger-escaped-pendirian="" data-blogger-escaped-penelitian="" data-blogger-escaped-pengadaan="" data-blogger-escaped-penjelasan="" data-blogger-escaped-penting="" data-blogger-escaped-pentingnya="" data-blogger-escaped-penyaluran="" data-blogger-escaped-peranan="" data-blogger-escaped-perkembangan="" data-blogger-escaped-positif="" data-blogger-escaped-probabilitas="" data-blogger-escaped-proyek="" data-blogger-escaped-proyeknya.="" data-blogger-escaped-pula="" data-blogger-escaped-regresi="" data-blogger-escaped-renovasi="" data-blogger-escaped-saling="" data-blogger-escaped-satu="" data-blogger-escaped-searah.="" data-blogger-escaped-sebagaiman="" data-blogger-escaped-sebelumnya="" data-blogger-escaped-sebesar="" data-blogger-escaped-secara="" data-blogger-escaped-sehingga="" data-blogger-escaped-semakin="" data-blogger-escaped-seperti="" data-blogger-escaped-sesuai="" data-blogger-escaped-sifatnya="" data-blogger-escaped-signifikan="" data-blogger-escaped-supaya="" data-blogger-escaped-tarik="" data-blogger-escaped-telah="" data-blogger-escaped-terhadap="" data-blogger-escaped-termin="" data-blogger-escaped-tersebut="" data-blogger-escaped-thitung="" data-blogger-escaped-tinggi="" data-blogger-escaped-untuk="" data-blogger-escaped-usaha="" data-blogger-escaped-usahusaha="" data-blogger-escaped-variabel="" data-blogger-escaped-yang=""> ttabel (2,135>2,12) atau sig t < 5% (0,049<0 data-blogger-escaped-.="" data-blogger-escaped-0="" data-blogger-escaped-1.="" data-blogger-escaped-1="" data-blogger-escaped-2.="" data-blogger-escaped-20="" data-blogger-escaped-2="" data-blogger-escaped-2c="" data-blogger-escaped-3.="" data-blogger-escaped-3="" data-blogger-escaped-4-du="" data-blogger-escaped-4.8="" data-blogger-escaped-4.="" data-blogger-escaped-4="" data-blogger-escaped-5="" data-blogger-escaped-7="" data-blogger-escaped-:="" data-blogger-escaped-ada="" data-blogger-escaped-adalah="" data-blogger-escaped-agunan="" data-blogger-escaped-ah="" data-blogger-escaped-ajil="" data-blogger-escaped-akad.="" data-blogger-escaped-akad="" data-blogger-escaped-akan="" data-blogger-escaped-akhirnya="" data-blogger-escaped-al-muzammil="" data-blogger-escaped-allah="" data-blogger-escaped-aman="" data-blogger-escaped-analisis="" data-blogger-escaped-angsuran="" data-blogger-escaped-antara="" data-blogger-escaped-apabila="" data-blogger-escaped-apakah="" data-blogger-escaped-aqad="" data-blogger-escaped-ariance="" data-blogger-escaped-asumsi="" data-blogger-escaped-atas="" data-blogger-escaped-atau="" data-blogger-escaped-autokorelasi="" data-blogger-escaped-automotif="" data-blogger-escaped-ayat="" data-blogger-escaped-bagi="" data-blogger-escaped-bahan="" data-blogger-escaped-bahkan="" data-blogger-escaped-bahwa="" data-blogger-escaped-bai="" data-blogger-escaped-baik="" data-blogger-escaped-bakal="" data-blogger-escaped-bakar="" data-blogger-escaped-bank-bank="" data-blogger-escaped-bank="" data-blogger-escaped-bankir="" data-blogger-escaped-banyak="" data-blogger-escaped-barang-barang="" data-blogger-escaped-barang="" data-blogger-escaped-basis="" data-blogger-escaped-bebas="" data-blogger-escaped-beberapa="" data-blogger-escaped-begitu="" data-blogger-escaped-belakangan="" data-blogger-escaped-beli="" data-blogger-escaped-belum="" data-blogger-escaped-belumlah="" data-blogger-escaped-bentuk="" data-blogger-escaped-berada="" data-blogger-escaped-berarti="" data-blogger-escaped-berbagai="" data-blogger-escaped-berbunga="" data-blogger-escaped-berdasarkan="" data-blogger-escaped-berhak="" data-blogger-escaped-berikut:="" data-blogger-escaped-berikut="" data-blogger-escaped-berikutnya="" data-blogger-escaped-berlomba-lomba="" data-blogger-escaped-berpengaruh="" data-blogger-escaped-bersal="" data-blogger-escaped-bersama="" data-blogger-escaped-bersifat="" data-blogger-escaped-bertanda="" data-blogger-escaped-berupa="" data-blogger-escaped-besar="" data-blogger-escaped-beta="" data-blogger-escaped-bi="" data-blogger-escaped-bila="" data-blogger-escaped-bisnis="" data-blogger-escaped-bri="" data-blogger-escaped-bunga="" data-blogger-escaped-c.="" data-blogger-escaped-c="" data-blogger-escaped-campur="" data-blogger-escaped-cara="" data-blogger-escaped-collateral="" data-blogger-escaped-cukup="" data-blogger-escaped-dalam="" data-blogger-escaped-dan="" data-blogger-escaped-dana="" data-blogger-escaped-dapat="" data-blogger-escaped-dari="" data-blogger-escaped-dasar="" data-blogger-escaped-dasarnya="" data-blogger-escaped-data="" data-blogger-escaped-daya="" data-blogger-escaped-debitur.="" data-blogger-escaped-debitur="" data-blogger-escaped-debiture.="" data-blogger-escaped-dengan="" data-blogger-escaped-dependen="" data-blogger-escaped-di="" data-blogger-escaped-dibagihasilkan="" data-blogger-escaped-dibandingkan="" data-blogger-escaped-dibeli="" data-blogger-escaped-diberikan="" data-blogger-escaped-dibiayai.="" data-blogger-escaped-didominasi="" data-blogger-escaped-digunakan="" data-blogger-escaped-dijumpai="" data-blogger-escaped-dikelola="" data-blogger-escaped-dilakukan.="" data-blogger-escaped-dilihat="" data-blogger-escaped-diminati="" data-blogger-escaped-diolah="" data-blogger-escaped-dipengaruhi="" data-blogger-escaped-dipermudah="" data-blogger-escaped-diperoleh="" data-blogger-escaped-diprekdisikan="" data-blogger-escaped-disebut="" data-blogger-escaped-disimpulkan="" data-blogger-escaped-ditambah="" data-blogger-escaped-ditanggung="" data-blogger-escaped-ditentukan="" data-blogger-escaped-diterima="" data-blogger-escaped-ditunjukkan="" data-blogger-escaped-diuji="" data-blogger-escaped-diwajibkan="" data-blogger-escaped-dl="" data-blogger-escaped-dominan="" data-blogger-escaped-du="" data-blogger-escaped-durbin="" data-blogger-escaped-ekonomi="" data-blogger-escaped-ekspansi="" data-blogger-escaped-elektronik="" data-blogger-escaped-factor="" data-blogger-escaped-fenomena="" data-blogger-escaped-firman="" data-blogger-escaped-fluktuasi="" data-blogger-escaped-gencar="" data-blogger-escaped-ghqj="" data-blogger-escaped-gunakan="" data-blogger-escaped-hal="" data-blogger-escaped-harus="" data-blogger-escaped-hasil.="" data-blogger-escaped-hasil="" data-blogger-escaped-heteroskedastisitas="" data-blogger-escaped-hipotesis="" data-blogger-escaped-homoskedastisitas.="" data-blogger-escaped-hubungan="" data-blogger-escaped-iklan="" data-blogger-escaped-ikut="" data-blogger-escaped-iming-iming="" data-blogger-escaped-independen.="" data-blogger-escaped-independen="" data-blogger-escaped-inflating="" data-blogger-escaped-ini="" data-blogger-escaped-inti="" data-blogger-escaped-investasi.="" data-blogger-escaped-investasi="" data-blogger-escaped-islam="" data-blogger-escaped-itu="" data-blogger-escaped-jalan="" data-blogger-escaped-jaminan="" data-blogger-escaped-jarang="" data-blogger-escaped-jenis="" data-blogger-escaped-joint="" data-blogger-escaped-jual="" data-blogger-escaped-juga="" data-blogger-escaped-jumlah="" data-blogger-escaped-kalangan="" data-blogger-escaped-kalau="" data-blogger-escaped-karena="" data-blogger-escaped-kartu="" data-blogger-escaped-kawi="" data-blogger-escaped-kebendaan="" data-blogger-escaped-kecenderungan="" data-blogger-escaped-kecil="" data-blogger-escaped-kedua="" data-blogger-escaped-keduanya="" data-blogger-escaped-kemudian="" data-blogger-escaped-kenaikan="" data-blogger-escaped-kenyamanan="" data-blogger-escaped-kepada="" data-blogger-escaped-kepercayaan.="" data-blogger-escaped-keperluan="" data-blogger-escaped-kerja="" data-blogger-escaped-kerjanya="" data-blogger-escaped-kerugian="" data-blogger-escaped-kesepakatan.="" data-blogger-escaped-keterangan="" data-blogger-escaped-keuntungan="" data-blogger-escaped-kita="" data-blogger-escaped-klasik="" data-blogger-escaped-koefisien="" data-blogger-escaped-kolmogorov="" data-blogger-escaped-komersial="" data-blogger-escaped-konsekuensi="" data-blogger-escaped-konsumsi.="" data-blogger-escaped-konsumsi="" data-blogger-escaped-konsumsinya.="" data-blogger-escaped-konsumtif="" data-blogger-escaped-konsumtifnya.="" data-blogger-escaped-kontribusi="" data-blogger-escaped-konvensional="" data-blogger-escaped-kredit="" data-blogger-escaped-kreditnya="" data-blogger-escaped-laba="" data-blogger-escaped-lain="" data-blogger-escaped-lainnya="" data-blogger-escaped-lampiran="" data-blogger-escaped-langka="" data-blogger-escaped-lapangan="" data-blogger-escaped-laporan="" data-blogger-escaped-lebih="" data-blogger-escaped-lihat="" data-blogger-escaped-logaritmik="" data-blogger-escaped-macet="" data-blogger-escaped-maka="" data-blogger-escaped-maklum="" data-blogger-escaped-manajemen="" data-blogger-escaped-manejemen="" data-blogger-escaped-mark-up="" data-blogger-escaped-masih="" data-blogger-escaped-massa="" data-blogger-escaped-masyarakat="" data-blogger-escaped-maupun="" data-blogger-escaped-media="" data-blogger-escaped-melalui="" data-blogger-escaped-melihat="" data-blogger-escaped-membayar="" data-blogger-escaped-memberikan="" data-blogger-escaped-membutuhkan="" data-blogger-escaped-memiliki="" data-blogger-escaped-meminjam="" data-blogger-escaped-mempengaruhi="" data-blogger-escaped-memperoleh="" data-blogger-escaped-mena-rik="" data-blogger-escaped-menarik.="" data-blogger-escaped-menawar="" data-blogger-escaped-menawarkan="" data-blogger-escaped-mencapai="" data-blogger-escaped-menciptakan="" data-blogger-escaped-mencukupi="" data-blogger-escaped-mendalam="" data-blogger-escaped-mendapatkan="" data-blogger-escaped-menentukan="" data-blogger-escaped-mengakibatkan="" data-blogger-escaped-mengandung="" data-blogger-escaped-mengantisipasi="" data-blogger-escaped-mengetahui="" data-blogger-escaped-menggunakan="" data-blogger-escaped-menghitung="" data-blogger-escaped-mengindikasikan="" data-blogger-escaped-menguji="" data-blogger-escaped-mengunakan="" data-blogger-escaped-menguntungkan.="" data-blogger-escaped-meningkat.="" data-blogger-escaped-meningkat="" data-blogger-escaped-menjadi="" data-blogger-escaped-menjamin="" data-blogger-escaped-menunjukkan="" data-blogger-escaped-menyalurkan="" data-blogger-escaped-menyimpan="" data-blogger-escaped-meregresikan="" data-blogger-escaped-merupakan="" data-blogger-escaped-meskipun="" data-blogger-escaped-metode="" data-blogger-escaped-minyak="" data-blogger-escaped-mobil="" data-blogger-escaped-modal="" data-blogger-escaped-mudah="" data-blogger-escaped-mudharabah="" data-blogger-escaped-multikolinieritas.="" data-blogger-escaped-multikolinieritas="" data-blogger-escaped-muncul.="" data-blogger-escaped-murabahah="" data-blogger-escaped-musyarakah="" data-blogger-escaped-naik="" data-blogger-escaped-nasabah="" data-blogger-escaped-nilai="" data-blogger-escaped-non-autokorelasi="" data-blogger-escaped-non-heteroskedastisitas="" data-blogger-escaped-non-multikolinieritas="" data-blogger-escaped-non="" data-blogger-escaped-nonmultikolinieritas="" data-blogger-escaped-normal.="" data-blogger-escaped-normal="" data-blogger-escaped-normalitas="" data-blogger-escaped-notabene="" data-blogger-escaped-oleh="" data-blogger-escaped-p="" data-blogger-escaped-pada="" data-blogger-escaped-paling="" data-blogger-escaped-pandangan="" data-blogger-escaped-para="" data-blogger-escaped-park="" data-blogger-escaped-parsial="" data-blogger-escaped-pasca="" data-blogger-escaped-pembayaran="" data-blogger-escaped-pembiayaan="" data-blogger-escaped-pemilikan="" data-blogger-escaped-peminjam="" data-blogger-escaped-penagihan="" data-blogger-escaped-pendaan="" data-blogger-escaped-pendapatan="" data-blogger-escaped-pendapatanya="" data-blogger-escaped-penelitian="" data-blogger-escaped-pengujian="" data-blogger-escaped-penyaluran="" data-blogger-escaped-penyimpan="" data-blogger-escaped-perbankan="" data-blogger-escaped-permintaan="" data-blogger-escaped-perorangan.="" data-blogger-escaped-persamaan="" data-blogger-escaped-persekutuan="" data-blogger-escaped-pihak="" data-blogger-escaped-pinjaman="" data-blogger-escaped-pinjamannya.="" data-blogger-escaped-pinjamannya="" data-blogger-escaped-pintas="" data-blogger-escaped-pokok="" data-blogger-escaped-positif="" data-blogger-escaped-prinsip="" data-blogger-escaped-probabilitas="" data-blogger-escaped-produk="" data-blogger-escaped-profit="" data-blogger-escaped-properti="" data-blogger-escaped-proposional="" data-blogger-escaped-prosentase="" data-blogger-escaped-proses="" data-blogger-escaped-pula="" data-blogger-escaped-pulih="" data-blogger-escaped-pun="" data-blogger-escaped-q.s="" data-blogger-escaped-realitas="" data-blogger-escaped-regresi="" data-blogger-escaped-relatif="" data-blogger-escaped-rendah="" data-blogger-escaped-residual="" data-blogger-escaped-resiko="" data-blogger-escaped-ringan="" data-blogger-escaped-risiko="" data-blogger-escaped-rugi="" data-blogger-escaped-rumah="" data-blogger-escaped-salam="" data-blogger-escaped-sangat="" data-blogger-escaped-searah.="" data-blogger-escaped-sebagai="" data-blogger-escaped-sebaliknya="" data-blogger-escaped-sebesar="" data-blogger-escaped-sebuah="" data-blogger-escaped-secara="" data-blogger-escaped-sedang="" data-blogger-escaped-sedangkan="" data-blogger-escaped-sehingga="" data-blogger-escaped-selain="" data-blogger-escaped-selama="" data-blogger-escaped-selengkapnya="" data-blogger-escaped-seluruh="" data-blogger-escaped-semaki="" data-blogger-escaped-semakin="" data-blogger-escaped-sementara="" data-blogger-escaped-semua="" data-blogger-escaped-sendiri="" data-blogger-escaped-seperti="" data-blogger-escaped-serta="" data-blogger-escaped-sesuai="" data-blogger-escaped-sesungguhnya="" data-blogger-escaped-setelah="" data-blogger-escaped-sharing="" data-blogger-escaped-signifikan="" data-blogger-escaped-simpanannya="" data-blogger-escaped-sistem="" data-blogger-escaped-smirnov.="" data-blogger-escaped-standar="" data-blogger-escaped-statistika="" data-blogger-escaped-suatu="" data-blogger-escaped-subsektor="" data-blogger-escaped-suka="" data-blogger-escaped-suku="" data-blogger-escaped-sulit="" data-blogger-escaped-sumber="" data-blogger-escaped-syari="" data-blogger-escaped-syirkah="" data-blogger-escaped-tabel="" data-blogger-escaped-tahunan="" data-blogger-escaped-tambahan="" data-blogger-escaped-tanpa="" data-blogger-escaped-target="" data-blogger-escaped-tawar="" data-blogger-escaped-telah="" data-blogger-escaped-tentu="" data-blogger-escaped-terbukti="" data-blogger-escaped-terdapat="" data-blogger-escaped-terdistribusi="" data-blogger-escaped-terhadap="" data-blogger-escaped-terjadi="" data-blogger-escaped-terjadinya="" data-blogger-escaped-terkecil="" data-blogger-escaped-terkuat="" data-blogger-escaped-terlebih="" data-blogger-escaped-terletak="" data-blogger-escaped-terlihat="" data-blogger-escaped-termasuk="" data-blogger-escaped-terpenuhi.="" data-blogger-escaped-terpenuhi="" data-blogger-escaped-tersebut="" data-blogger-escaped-tertentu="" data-blogger-escaped-tertinggi="" data-blogger-escaped-terutama="" data-blogger-escaped-tetap="" data-blogger-escaped-tetapi="" data-blogger-escaped-tidak="" data-blogger-escaped-tinggi="" data-blogger-escaped-tingkat="" data-blogger-escaped-tren="" data-blogger-escaped-trustee="" data-blogger-escaped-tsaman="" data-blogger-escaped-turut="" data-blogger-escaped-uji="" data-blogger-escaped-untuk="" data-blogger-escaped-untung="" data-blogger-escaped-usaha="" data-blogger-escaped-variabel="" data-blogger-escaped-venture="" data-blogger-escaped-vif="" data-blogger-escaped-watson.="" data-blogger-escaped-watson="" data-blogger-escaped-yaitu="" data-blogger-escaped-yakni="" data-blogger-escaped-yang="" data-blogger-escaped-zona="">? # %& = 9 ( Maka Bacalah apa yang mudah (bagimu) dari Al Quran dan Dirikanlah sembahyang, tunaikanlah zakat dan berikanlah pinjaman kepada Allah pinjaman yang baik. dan kebaikan apa saja yang kamu perbuat untuk dirimu niscaya kamu memperoleh (balasan)nya di sisi Allah sebagai balasan yang paling baik dan yang paling besar pahalanya. dan mohonlah ampunan kepada Allah; Sesungguhnya Allah Maha Pengampun lagi Maha Penyayang. Ayat tersebut dapat memberikan penjelasan bahwa pada dasarnya Allah SWT menganjurkan kepada setiap umatnya untuk memberikan pinjaman yang baik karena dengan memberikan pinjaman yang baik akan dapat membantu kemaslahatan umat karena pada dasarnya seseorang memerlukan karena lagi membutuhkan sehingga pendapatan yang kita hasilkan juga akan baik (halal) BAB V PENUTUP Dari penyajian dan analisis yang telah penulis paparkan dan berdasarkan realita yang ada, maka akhir pembahasan penulisan skripsi ini, penulis akan menyajikan beberapa kesimpulan yang diperoleh dari hasil penelitian yang disesuaikan dengan tujuan penelitian. Penulis juga memberikan saran agar dapat dijadikan bahan evaluasi sebagai sumbangan pemikiran untuk meningkatkan pendapatan operasional BRI cabang malang kawi dimasa yang akan datang. A. Kesimpulan Berdasarkan hasil dari penyajian data yang telah dikemukakan pada bab-bab sebelumnya maka penulis dapat memberikan kesimpulan untuk memudahkan para pembaca dalam memahami isi skripsi ini secara singkat, dan melalui pemahaman tersebut maka diharapkan skripsi ini akan dapat memberikan manfaat dan pengetahuan bagi para pembaca,bab ini sekaligus merupakan bab terakhir dari penulisan skripsi ini. Adapun kesimpulan dari penulisan skripsi ini adalah: 1. Sebagaimana perbankan pada umumnya BRI cabang Malang Kawi juga sebagian besar assetnya juga berasal dari bunga hasil dari penyaluran kredit sehingga penyaluran kredit dapat mempengaruhi pendapatan operasional bank, penyaluran kredit dapat memepengaruhi pendapatan hal ini terbukti dari nilai Fhitung menunjukkan nilai sebesar 29,960 (signifikansi F= 0,000). Jadi Fhitung > Ftabel (29,960>3,24) atau Sig F < 5% (0,000<0 data-blogger-escaped-.="" data-blogger-escaped-005="" data-blogger-escaped-01="" data-blogger-escaped-02="" data-blogger-escaped-05610092="" data-blogger-escaped-08="" data-blogger-escaped-0="" data-blogger-escaped-1.="" data-blogger-escaped-10="" data-blogger-escaped-150231828="" data-blogger-escaped-16="" data-blogger-escaped-17="" data-blogger-escaped-1="" data-blogger-escaped-2.="" data-blogger-escaped-2008="" data-blogger-escaped-2009="" data-blogger-escaped-20="" data-blogger-escaped-29="" data-blogger-escaped-2="" data-blogger-escaped-30="" data-blogger-escaped-31="" data-blogger-escaped-3="" data-blogger-escaped-4="" data-blogger-escaped-50="" data-blogger-escaped-558881="" data-blogger-escaped-5="" data-blogger-escaped-65144="" data-blogger-escaped-6="" data-blogger-escaped-7="" data-blogger-escaped-8="" data-blogger-escaped-9="" data-blogger-escaped-:="" data-blogger-escaped-acc="" data-blogger-escaped-ada="" data-blogger-escaped-adalah:="" data-blogger-escaped-adalah="" data-blogger-escaped-adanya="" data-blogger-escaped-adapun="" data-blogger-escaped-agama="" data-blogger-escaped-akan="" data-blogger-escaped-al-hidayah="" data-blogger-escaped-al-hidayahp="" data-blogger-escaped-alamat="" data-blogger-escaped-apabila="" data-blogger-escaped-april="" data-blogger-escaped-artinya="" data-blogger-escaped-atau="" data-blogger-escaped-b.="" data-blogger-escaped-bab="" data-blogger-escaped-bagi="" data-blogger-escaped-bahan="" data-blogger-escaped-bahwa="" data-blogger-escaped-ban="" data-blogger-escaped-bank="" data-blogger-escaped-banyak="" data-blogger-escaped-bentuk="" data-blogger-escaped-berikutnya="" data-blogger-escaped-berpengaruh="" data-blogger-escaped-bersama-sama="" data-blogger-escaped-bertanda="" data-blogger-escaped-beta="" data-blogger-escaped-bri="" data-blogger-escaped-buat="" data-blogger-escaped-bukan="" data-blogger-escaped-bukti="" data-blogger-escaped-cabang="" data-blogger-escaped-dalam="" data-blogger-escaped-dan="" data-blogger-escaped-dana="" data-blogger-escaped-dapat="" data-blogger-escaped-dari="" data-blogger-escaped-datang="" data-blogger-escaped-dekan="" data-blogger-escaped-demikian="" data-blogger-escaped-dengan="" data-blogger-escaped-departemen="" data-blogger-escaped-depdiknas="" data-blogger-escaped-desember="" data-blogger-escaped-dibawah="" data-blogger-escaped-dikemudian="" data-blogger-escaped-diperoleh="" data-blogger-escaped-dominan="" data-blogger-escaped-dosen="" data-blogger-escaped-drs.="" data-blogger-escaped-duplikasi="" data-blogger-escaped-e-mail="" data-blogger-escaped-ekonomi="" data-blogger-escaped-evaluasi="" data-blogger-escaped-faksimile="" data-blogger-escaped-fakultas="" data-blogger-escaped-februari="" data-blogger-escaped-feuinmlg="" data-blogger-escaped-gajayana="" data-blogger-escaped-ha.="" data-blogger-escaped-hal="" data-blogger-escaped-hari="" data-blogger-escaped-harus="" data-blogger-escaped-hasil="" data-blogger-escaped-hormat="" data-blogger-escaped-i="" data-blogger-escaped-ibrahim="" data-blogger-escaped-ini="" data-blogger-escaped-investasi="" data-blogger-escaped-islam="" data-blogger-escaped-iv="" data-blogger-escaped-jalan="" data-blogger-escaped-januari="" data-blogger-escaped-jasa="" data-blogger-escaped-jatim="" data-blogger-escaped-jawab="" data-blogger-escaped-jln.="" data-blogger-escaped-judul="" data-blogger-escaped-juli="" data-blogger-escaped-juni="" data-blogger-escaped-jurusan="" data-blogger-escaped-k-x="" data-blogger-escaped-karya="" data-blogger-escaped-kawi="" data-blogger-escaped-ke="" data-blogger-escaped-kedua="" data-blogger-escaped-kegiatan="" data-blogger-escaped-kelulusan="" data-blogger-escaped-kembali="" data-blogger-escaped-kerja="" data-blogger-escaped-keterangan="" data-blogger-escaped-ketiga="" data-blogger-escaped-keuangan="" data-blogger-escaped-khasanah="" data-blogger-escaped-khususnya="" data-blogger-escaped-klaim="" data-blogger-escaped-konsultasi="" data-blogger-escaped-konsumtif="" data-blogger-escaped-kontribusi="" data-blogger-escaped-kredit="" data-blogger-escaped-kunta="" data-blogger-escaped-lain="" data-blogger-escaped-lainya="" data-blogger-escaped-lamongan="" data-blogger-escaped-lebih="" data-blogger-escaped-lembaga="" data-blogger-escaped-ma="" data-blogger-escaped-macet="" data-blogger-escaped-maka="" data-blogger-escaped-malang="" data-blogger-escaped-malik="" data-blogger-escaped-manajemen="" data-blogger-escaped-maret="" data-blogger-escaped-masa="" data-blogger-escaped-masukan="" data-blogger-escaped-masyarakat="" data-blogger-escaped-maulana="" data-blogger-escaped-mei="" data-blogger-escaped-melalui="" data-blogger-escaped-memberikan="" data-blogger-escaped-membgerikan="" data-blogger-escaped-memenuhi="" data-blogger-escaped-memilih="" data-blogger-escaped-meminimalkan="" data-blogger-escaped-memperoleh="" data-blogger-escaped-mencorex-brondong="" data-blogger-escaped-mengetahui="" data-blogger-escaped-menghimpun="" data-blogger-escaped-mengindikasikan="" data-blogger-escaped-meningkatkan="" data-blogger-escaped-menjabarkan="" data-blogger-escaped-menjadi="" data-blogger-escaped-menjalankan="" data-blogger-escaped-menyalurkan="" data-blogger-escaped-menyatakan="" data-blogger-escaped-modal="" data-blogger-escaped-muhtadi="" data-blogger-escaped-nama="" data-blogger-escaped-nasabah="" data-blogger-escaped-nbsp="" data-blogger-escaped-negeri="" data-blogger-escaped-nilai="" data-blogger-escaped-nim="" data-blogger-escaped-nip="" data-blogger-escaped-no.="" data-blogger-escaped-no="" data-blogger-escaped-nomor="" data-blogger-escaped-operasional="" data-blogger-escaped-opersional="" data-blogger-escaped-opersionalnya="" data-blogger-escaped-orang="" data-blogger-escaped-pada="" data-blogger-escaped-paksaan="" data-blogger-escaped-paling="" data-blogger-escaped-pelayanan="" data-blogger-escaped-pembimbing="" data-blogger-escaped-pendapatan.="" data-blogger-escaped-pendapatan="" data-blogger-escaped-pendapatanya="" data-blogger-escaped-pendidikan="" data-blogger-escaped-pengajuan="" data-blogger-escaped-pengaruh="" data-blogger-escaped-peningkatan="" data-blogger-escaped-penulis="" data-blogger-escaped-penyaluran="" data-blogger-escaped-perbankan="" data-blogger-escaped-perlu="" data-blogger-escaped-pernyataan="" data-blogger-escaped-persyaratan="" data-blogger-escaped-pihak="" data-blogger-escaped-proposal="" data-blogger-escaped-proses="" data-blogger-escaped-revisi="" data-blogger-escaped-ridwan="" data-blogger-escaped-s.ag.="" data-blogger-escaped-salah="" data-blogger-escaped-saran-saran="" data-blogger-escaped-saran="" data-blogger-escaped-satu="" data-blogger-escaped-saya:="" data-blogger-escaped-saya="" data-blogger-escaped-sebagai="" data-blogger-escaped-sebenarnya="" data-blogger-escaped-sebesar="" data-blogger-escaped-secara="" data-blogger-escaped-sedangkan="" data-blogger-escaped-selanjutnya="" data-blogger-escaped-selektif="" data-blogger-escaped-sendiri.="" data-blogger-escaped-sendiri="" data-blogger-escaped-serta="" data-blogger-escaped-setelah="" data-blogger-escaped-seteloah="" data-blogger-escaped-siapapun.="" data-blogger-escaped-signifikan="" data-blogger-escaped-sk="" data-blogger-escaped-skripsi="" data-blogger-escaped-span="" data-blogger-escaped-supaya="" data-blogger-escaped-surat="" data-blogger-escaped-tanda="" data-blogger-escaped-tangan="" data-blogger-escaped-tanggal="" data-blogger-escaped-tanggung="" data-blogger-escaped-tanpa="" data-blogger-escaped-telepon="" data-blogger-escaped-terakreditasi="" data-blogger-escaped-terhadap="" data-blogger-escaped-terjadi="" data-blogger-escaped-terkecil="" data-blogger-escaped-terkuat="" data-blogger-escaped-tersebut="" data-blogger-escaped-tertinggi="" data-blogger-escaped-tetap="" data-blogger-escaped-tetapi="" data-blogger-escaped-tidak="" data-blogger-escaped-tudi="" data-blogger-escaped-umrotul="" data-blogger-escaped-umumnya="" data-blogger-escaped-universitas="" data-blogger-escaped-untuk="" data-blogger-escaped-upaya="" data-blogger-escaped-utamanya="" data-blogger-escaped-v="" data-blogger-escaped-variabel="" data-blogger-escaped-yahoo.co.id="" data-blogger-escaped-yang="">

widget by : http://www.rajakelambu.com

Tweet